廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金更新的招募說明書
廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資
基金更新的招募說明書
基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
時間：二〇二五年十一月
【重要提示】
1、本基金于2015年5月26日經中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015]985號文注冊。
2、本基金管理人保證招募說明書的內容真實、準確、完整。
本招募說明書經中國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本
基金的價值和收益作出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
投資有風險，投資人認購（或申購）基金時應認真閱讀本招募說明書。
基金管理人管理的其他基金的業(yè)績不構成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產，但不保證
基金一定盈利，也不保證最低收益。
3、本基金的標的指數(shù)為滬深300指數(shù)。
（1）指數(shù)樣本空間
指數(shù)樣本空間由同時滿足以下條件的非ST、*ST滬深A股和紅籌企業(yè)發(fā)行的存托憑證組
成：
1）科創(chuàng)板證券：上市時間超過一年；
2）創(chuàng)業(yè)板證券：上市時間超過三年；
3）其他證券：上市時間超過一個季度，除非該證券自上市以來日均總市值排在前30位。
（2）選樣方法
1）對樣本空間內證券按照過去一年的日均成交金額由高到低排名，剔除排名后50%的證
券；
2）對樣本空間內剩余證券，按照過去一年的日均總市值由高到低排名，選取前300名的
證券作為指數(shù)樣本。
有關標的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見中證指數(shù)有限公司網站，網址：
http://www.csindex.com.cn
4、本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產生波動，投資人在投
資本基金前，需充分了解本基金的產品特性，并承擔基金投資中出現(xiàn)的各類風險，包括：因
政治、經濟、社會等環(huán)境因素對證券價格產生影響而形成的系統(tǒng)性風險，個別證券特有的非
系統(tǒng)性風險，基金管理人在基金管理實施過程中產生的基金管理風險，本基金法律文件風險
收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險。同時由于本基金是交易型開放式
基金，特定風險還包括：基金份額二級市場交易價格折溢價的風險、參考IOPV決策和IOPV計
算錯誤的風險、非上交所成份證券申贖處理規(guī)則帶來的風險、申購贖回的代理買賣風險、基
金份額贖回對價的變現(xiàn)風險、跟蹤誤差控制未達約定目標的風險、指數(shù)編制機構停止服務的
風險、成份券停牌的風險等等。本基金為股票型基金，風險與收益高于混合型基金、債券型
基金與貨幣市場基金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用完全復制法跟蹤標的指數(shù)滬深300的表
現(xiàn)，具有與標的指數(shù)、以及標的指數(shù)所代表的股票市場相似的風險收益特征。
投資者投資本基金時需具有上海證券賬戶，但需注意，使用上海證券交易所基金賬戶只
能進行基金的現(xiàn)金認購和二級市場交易，如投資者需要使用滬深300指數(shù)成份股中的上海證券
交易所上市股票參與網下股票認購或基金的申購、贖回，則應開立上海證券交易所A股賬戶；
如投資者需要使用滬深300指數(shù)成份股中的深圳證券交易所上市股票參與網下股票認購，則還
應開立深圳證券交易所A股賬戶。
基金管理人提醒投資人基金投資的“買者自負”原則，在投資人作出投資決策后，基金
運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資人自行負責。
本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于滬深市場股票的基金所面臨的共同
風險外，本基金還將面臨投資存托憑證的特殊風險，詳見本招募說明書“風險揭示”部分。
投資人在進行投資決策前，請仔細閱讀本基金的《招募說明書》及《基金合同》、基金產
品資料概要等信息披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資
風險。
5、本次更新的招募說明書主要對申購贖回現(xiàn)金替代相關內容、基金管理人、基金托管人、
風險揭示的相關信息進行修訂，更新內容截止日為2025年11月10日。除非另有說明，本招募
說明書(更新)其他所載內容截止日為2025年6月19日，有關財務數(shù)據(jù)和凈值表現(xiàn)截止日為2025
年3月31日（本報告中財務數(shù)據(jù)未經審計）。
目錄
第一部分緒言.............................................................1
第二部分釋義.............................................................2
第三部分基金管理人.......................................................10
第四部分基金托管人.......................................................18
第五部分相關服務機構.....................................................22
第六部分基金的募集.......................................................24
第七部分基金合同的生效...................................................25
第八部分基金份額折算與變更登記...........................................26
第九部分基金份額的上市交易...............................................27
第十部分基金份額的申購與贖回.............................................29
第十一部分基金的投資.....................................................41
第十二部分基金的業(yè)績.....................................................51
第十三部分基金的財產.....................................................53
第十四部分基金資產估值...................................................54
第十五部分基金的收益與分配...............................................59
第十六部分基金費用與稅收.................................................61
第十七部分基金的會計與審計...............................................63
第十八部分基金的信息披露.................................................64
第十九部分風險揭示.......................................................71
第二十部分基金合同的變更、終止和基金財產的清算...........................79
第二十一部分基金合同的內容摘要...........................................81
第二十二部分基金托管協(xié)議的內容摘要.......................................95
第二十三部分對基金份額持有人的服務......................................111
第二十四部分招募說明書存放及查閱方式....................................112
第二十五部分其他應披露事項..............................................113
第二十六部分備查文件....................................................114
第一部分緒言
《廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“招募說明書”
或“本招募說明書”）依照《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公
開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《證券投資基金銷售管理辦
法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信
息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性
風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱
“《指數(shù)基金指引》”）以及《廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下
簡稱“基金合同”）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真
實性、準確性、完整性承擔法律責任。
廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）是根據(jù)
本招募說明書所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在
本招募說明書中載明的信息，或對本招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中
國證監(jiān)會”）注冊?；鸷贤羌s定《基金合同》當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜?
資人自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金
份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關
規(guī)定享有權利、承擔義務?；鹜顿Y人欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基
金合同。
第二部分釋義
在本招募說明書中，除非文義另有所指，下列詞語具有以下含義：
1、招募說明書指《廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資
基金招募說明書》及其更新
2、基金或本基金指廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基
金
3、基金管理人指廣發(fā)基金管理有限公司
4、基金托管人指中國工商銀行股份有限公司
5、基金合同指《廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資
基金基金合同》及對本基金合同的任何有效修
訂和補充
6、托管協(xié)議指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之
《廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基
金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂
和補充
7、基金份額發(fā)售公告指《廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資
基金基金份額發(fā)售公告》
8、法律法規(guī)指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法
規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、行政規(guī)章以及其
他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、
通知等
9、《基金法》指2012年12月28日經第十一屆全國人民代
表大會常務委員會第三十次會議通過，自2013
年6月1日起實施的《中華人民共和國證券投
資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
10、《銷售辦法》指中國證監(jiān)會2013年3月15日頒布、同年6
月1日實施的《證券投資基金銷售管理辦法》
及頒布機關對其不時做出的修訂
11、《信息披露辦法》指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9
月1日實施的《公開募集證券投資基金信息披
露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
12、《運作辦法》指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8
月8日實施的《公開募集證券投資基金運作管
理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
13、《流動性風險管理規(guī)定》指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10
月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金
流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關對其不時做
出的修訂
14、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月22日頒布、同年2
月1日實施的《公開募集證券投資基金運作指
引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機關對其
不時做出的修訂
15、交易型開放式指數(shù)證券投資基金指《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)
務實施細則》定義的“交易型開放式指數(shù)基金”
16、聯(lián)接基金指將絕大多數(shù)基金財產投資于本基金，與本基
金的投資目標類似，緊密跟蹤業(yè)績比較基準，
追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放
式運作方式的基金
17、中國證監(jiān)會指中國證券監(jiān)督管理委員會
18、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
19、基金合同當事人指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并
承擔義務的法律主體，包括基金管理人、基金
托管人和基金份額持有人
20、個人投資者指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資
基金的自然人
21、機構投資者指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民
共和國境內合法登記并存續(xù)或經有關政府部
門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社
會團體或其他組織
22、合格境外機構投資者指符合《合格境外機構投資者境內證券投資管
理辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中
國境內依法募集的證券投資基金的中國境外
的機構投資者
23、投資人指個人投資者、機構投資者和合格境外機構投
資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證
券投資基金的其他投資人的合稱
24、基金份額持有人指依基金合同和招募說明書合法取得基金份
額的投資人
25、基金銷售業(yè)務指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售
基金份額，辦理基金份額的申購、贖回、轉換、
非交易過戶、轉托管及定期定額投資等業(yè)務。
26、銷售機構指廣發(fā)基金管理有限公司以及符合《銷售辦
法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金
銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷
售服務代理協(xié)議，代為辦理基金銷售業(yè)務的機
構
27、直銷機構指廣發(fā)基金管理有限公司
28、代銷機構指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他
條件，取得基金銷售業(yè)務資格并接受基金管理
人委托，代為辦理基金銷售業(yè)務的機構，包括
發(fā)售代理機構和/或申購贖回代理券商
29、發(fā)售代理機構指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他
條件，由基金管理人指定的代理本基金發(fā)售業(yè)
務的機構
30、發(fā)售協(xié)調人指基金管理人指定的協(xié)調本基金發(fā)售等工作
的代理機構
31、申購贖回代理券商指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他
條件，基金管理人指定的代理本基金申購、贖
回業(yè)務的證券公司，又稱為代辦證券公司
32、基金銷售網點指直銷機構的直銷中心及銷售機構的銷售網
點
33、登記結算業(yè)務指根據(jù)《中國證券登記結算有限責任公司關于
交易所交易型開放式證券投資基金登記結算
業(yè)務實施細則》定義的基金份額的登記、存管
和結算業(yè)務
34、登記結算機構指辦理登記結算業(yè)務的機構?；鸬牡怯浗Y算
機構為中國證券登記結算有限責任公司
35、基金賬戶指登記結算機構為投資人開立的、記錄其持有
的、基金管理人所管理的基金份額余額及其變
動情況的賬戶
36、基金合同生效日指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)
定的條件，基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金
備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的
日期
37、基金合同終止日指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，
基金財產清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備
案并予以公告的日期
38、基金募集期指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止
的期間，最長不得超過3個月
39、存續(xù)期指基金合同生效至終止之間的不定期期限
40、工作日指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交
易日
41、T日指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回
或其他業(yè)務申請的開放日
42、T+n日指自T日起第n個工作日(不包含T日)
43、開放日指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)
務的工作日
44、開放時間指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時
間段
45、《業(yè)務規(guī)則》指上海證券交易所發(fā)布實施的《上海證券交易
所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》、中
國證券登記結算有限責任公司發(fā)布實施的《中
國證券登記結算有限責任公司關于交易所交
易型開放式證券投資基金登記結算業(yè)務實施
細則》及上海證券交易所、中國證券登記結算
有限責任公司發(fā)布的其他相關規(guī)則和規(guī)定
46、認購指在基金募集期內，投資人申請購買基金份額
的行為
47、申購指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招
募說明書的規(guī)定申請購買基金份額的行為
48、贖回指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合
同規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為申購贖
回清單所規(guī)定對價的行為
49、申購贖回清單指由基金管理人編制的用以公告申購對價、贖
回對價等信息的文件
50、申購對價指投資者申購基金份額時，按基金合同和招募
說明書規(guī)定應交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)
金差額及其他對價
51、贖回對價指投資者贖回基金份額時，基金管理人按基金
合同和招募說明書規(guī)定應交付給贖回人的組
合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
52、組合證券指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券
53、現(xiàn)金替代指申購、贖回過程中，投資者按基金合同和招
募說明書的規(guī)定，用于替代組合證券中部分證
券的一定數(shù)量的現(xiàn)金
54、現(xiàn)金差額指最小申購、贖回單位的資產凈值與按T日收
盤價計算的最小申購、贖回單位中的組合證券
市值和現(xiàn)金替代之差；投資者申購、贖回時應
支付或應獲得的現(xiàn)金差額根據(jù)最小申購、贖回
單位對應的現(xiàn)金差額、申購或贖回的基金份額
數(shù)計算
55、標的指數(shù)指中證指數(shù)有限公司編制并發(fā)布的滬深300指
數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更，或基金管理人根
據(jù)需要更換的其他指數(shù)
56、最小申購贖回單位指基金申購份額、贖回份額的最低數(shù)量，投資
者申購、贖回的基金份額應為最小申購、贖回
單位的整數(shù)倍
57、基金份額參考凈值指中證指數(shù)有限公司在交易時間內根據(jù)基金
管理人提供的申購、贖回清單和組合證券內各
只證券的實時成交數(shù)據(jù)計算并由上海證券交
易所發(fā)布的基金份額參考凈值，簡稱IOPV
58、基金轉換指基金份額持有人按照本基金合同和基金管
理人屆時有效公告規(guī)定的條件，申請將其持有
基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換
為基金管理人管理的其他基金基金份額的行
為
59、轉托管指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構
之間實施的變更所持基金份額銷售機構的操
作
60、元指人民幣元
61、基金收益指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣
證券價差、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法
收入及因運用基金財產帶來的成本和費用的
節(jié)約
62、收益評價日指基金管理人計算本基金凈值增長率與標的
指數(shù)增長率差額之日
63、基金凈值增長率指收益評價日基金份額凈值與基金上市前一
日基金份額凈值之比減去1乘以100%
64、標的指數(shù)同期增長率指收益評價日標的指數(shù)收盤值與基金上市前
一日標的指數(shù)收盤值之比減去1乘以100%
65、基金資產總值指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、
基金應收申購款及其他資產的價值總和
66、基金資產凈值指基金資產總值減去基金負債后的價值
67、基金份額凈值指計算日基金資產凈值除以計算日基金份額
總數(shù)
68、基金資產估值指計算評估基金資產和負債的價值，以確定基
金資產凈值和基金份額凈值的過程
69、流動性受限資產指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原
因無法以合理價格予以變現(xiàn)的資產，包括但不
限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀
行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀
行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開
發(fā)行股票、資產支持證券、因發(fā)行人債務違約
無法進行轉讓或交易的債券等
70、指定媒介指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全
國性報刊及指定互聯(lián)網網站（包括基金管理人
網站、基金托管人網站、中國證監(jiān)會基金電子
披露網站）等
71、不可抗力指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能
克服的客觀事件
72、基金產品資料概要指《廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資
基金基金產品資料概要》及其更新。
第三部分基金管理人
一、概況
1、名稱：廣發(fā)基金管理有限公司
2、住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2608室
3、辦公地址：廣東省廣州市海珠區(qū)琶洲大道東1號保利國際廣場南塔31－33樓；廣東
省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2603-2622室
4、法定代表人：葛長偉
5、設立時間：2003年8月5日
6、電話：020-83936666
全國統(tǒng)一客服熱線：95105828
7、聯(lián)系人：項軍
8、注冊資本：14,097.8萬元人民幣
9、股權結構：
股東名稱 出資比例
廣發(fā)證券股份有限公司 54.533%
烽火通信科技股份有限公司 14.187%
深圳市前海香江金融控股集團有限公司 14.187%
廣州科技金融創(chuàng)新投資控股有限公司 7.093%
嘉裕元（珠海）股權投資合伙企業(yè)（有限合伙） 3.87%
嘉裕祥（珠海）股權投資合伙企業(yè)（有限合伙） 2.23%
嘉裕禾（珠海）股權投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.55%
嘉裕泓（珠海）股權投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.19%
嘉裕富（珠海）股權投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.16%
總 計 100%
二、主要人員情況
1、董事會成員
葛長偉先生：董事長，學士，曾在安徽省人大財經委、安徽省財政廳、安徽省政府辦公廳、
安徽省計委、中國神華集團運銷公司、國家發(fā)展和改革委員會、國務院辦公廳、重慶市委、廣
東省委、廣東省清遠市委市政府、廣東省發(fā)展和改革委員會、中國南方電網有限責任公司、廣
發(fā)證券股份有限公司工作。
孫曉燕女士：董事，碩士，現(xiàn)任廣發(fā)證券股份有限公司執(zhí)行董事、常務副總經理、財務總
監(jiān)，兼任廣發(fā)證券資產管理（廣東）有限公司董事、董事長，證通股份有限公司監(jiān)事。曾任廣
東廣發(fā)證券公司投資銀行部經理、廣發(fā)證券有限責任公司財務部經理、財務部副總經理、廣發(fā)
證券股份有限公司投資自營部副總經理,廣發(fā)基金管理有限公司財務總監(jiān)、副總經理,廣發(fā)證券
股份有限公司財務部總經理，證通股份有限公司監(jiān)事會主席。
王凡先生：董事，博士，現(xiàn)任廣發(fā)基金管理有限公司總經理，兼任廣發(fā)國際資產管理有限
公司董事會主席、廣州投資顧問學院管理有限公司董事。曾在財政部、易方達基金管理有限公
司工作，曾任廣發(fā)基金管理有限公司副總經理。
曾軍先生：董事，碩士，正高級工程師，現(xiàn)任烽火通信科技股份有限公司董事長，兼任中
國信息通信科技集團有限公司副總經理、烽火超微信息科技有限公司董事長。曾任武漢郵電科
學研究院研究員，烽火通信科技股份有限公司經理、哈爾濱辦事處主任、國內市場總部副總經
理、客戶服務中心總經理，武漢烽火技術服務有限公司總經理，烽火通信科技股份有限公司副
總裁、總裁。
劉根森先生：董事，學士，現(xiàn)任深圳市前海香江金融控股集團有限公司董事，兼任香江集
團有限公司副總裁，深圳香江控股股份有限公司董事，深圳市大本創(chuàng)業(yè)投資有限公司董事。曾
任德意志銀行香港分行分析員，深圳市前海香江金融控股集團有限公司董事長，深圳市龍崗中
銀富登村鎮(zhèn)銀行董事。
張彥先生：董事，學士，現(xiàn)任廣州科技金融創(chuàng)新投資控股有限公司董事長，兼任廣州產業(yè)
投資基金管理有限公司助理總經理、廣州南沙資訊科技園有限公司副董事長。曾任珠海證券、
珠證恒隆實業(yè)業(yè)務經理，金匯來發(fā)展有限公司副總經理，第一證券營業(yè)部副總經理，廣發(fā)證券
營業(yè)部總經理，齊魯證券營業(yè)部總經理，中泰證券廣東分公司總經理，廣州市工業(yè)轉型升級發(fā)
展基金管理有限公司常務副總經理，廣州市城發(fā)投資基金管理有限公司董事長，廣州廣泰城發(fā)
規(guī)劃咨詢有限公司董事長，廣州科技金融創(chuàng)新投資控股有限公司副總經理，廣州匯垠天粵股權
投資基金管理有限公司董事長，廣州基金國際股權投資基金管理有限公司董事長，黑龍江國中
水務股份有限公司董事長。
羅海平先生：獨立董事，博士，教授、高級經濟師，現(xiàn)任北京平智云數(shù)字科技合伙企業(yè)（有
限合伙）執(zhí)行事務合伙人。曾任中國人民保險公司荊襄支公司經理，長江保險經紀公司總經理，
中國人民保險公司湖北省分公司國際保險部黨組書記、總經理，中國人民保險公司漢口分公司
黨委書記、總經理，太平保險有限公司市場部總經理，中國太平保險有限公司湖北分公司黨委
書記、總經理，中國太平保險有限公司助理總經理、副總經理兼董事會秘書，陽光財產保險股
份有限公司總裁、陽光保險集團執(zhí)行委員會委員，中華聯(lián)合財產保險股份有限公司總經理、董
事長、黨委書記，中華聯(lián)合保險集團股份有限公司常務副總經理、首席風險官。
董茂云先生：獨立董事，博士，教授，現(xiàn)為寧波大學法學院退休教授，兼任浙江合創(chuàng)律師
事務所兼職律師，江蘇恒順醋業(yè)股份有限公司董事（外部董事），上海政法學院涉外法治研究院
首席專家。曾任復旦大學法學院副教授、法律系副主任、法學院副院長、法學院教授，浙大城
市學院法學院教授。
姚海鑫先生：獨立董事，博士，教授，現(xiàn)任遼寧大學新華國際商學院教授，兼任遼寧金融
控股集團有限公司外部兼職董事。曾任遼寧大學工商管理學院副院長、工商管理碩士（MBA）教
育中心副主任，遼寧大學發(fā)展規(guī)劃處處長、財務處處長，遼寧大學學術委員會委員。
2、監(jiān)事會成員
孔偉英女士：監(jiān)事會主席，學士，經濟師，現(xiàn)任廣發(fā)基金管理有限公司人力資源部總經理。
曾任職于廣發(fā)證券股份有限公司。
吳曉輝先生：職工監(jiān)事，碩士，工程師，現(xiàn)任廣發(fā)基金管理有限公司信息技術部總經理。
曾任廣發(fā)證券股份有限公司信息技術部經理，廣發(fā)基金管理有限公司運營保障部副總經理。
劉敏女士：職工監(jiān)事，碩士，現(xiàn)任廣發(fā)基金管理有限公司營銷管理部副總經理。曾任廣發(fā)
基金管理有限公司市場拓展部總經理助理，營銷服務部總經理助理，產品營銷管理部總經理助
理。
喻晨女士：職工監(jiān)事，碩士，現(xiàn)任廣發(fā)基金管理有限公司合規(guī)稽核部總經理。曾任職于廣
發(fā)基金管理有限公司市場拓展部、金融工程部、產品營銷管理部。
高詹清先生：職工監(jiān)事，碩士，現(xiàn)任廣發(fā)基金管理有限公司金融科技總監(jiān)、金融工程與投
資風控部總經理、金融科技部總經理。曾任廣發(fā)基金管理有限公司金融工程部總經理助理、監(jiān)
察稽核部副總經理、金融工程與風險管理部總經理。
3、總經理及其他高級管理人員
王凡先生：總經理，博士，兼任廣發(fā)國際資產管理有限公司董事會主席、廣州投資顧問學
院管理有限公司董事。曾在財政部、易方達基金管理有限公司工作，曾任廣發(fā)基金管理有限公
司副總經理。
朱平先生：副總經理，碩士，經濟師，兼任瑞元資本管理有限公司董事長。曾任上海榮臣
集團市場部經理，廣發(fā)證券有限責任公司投資銀行部華南業(yè)務部副總經理，基金科匯基金經理，
易方達基金管理有限公司投資部研究負責人，廣發(fā)基金管理有限公司總經理助理。
魏恒江先生：副總經理，碩士，高級工程師。曾在水利部、廣發(fā)證券股份有限公司工作，
歷任廣發(fā)基金管理有限公司上海分公司總經理、綜合管理部總經理、公司總經理助理。
張敬晗女士：副總經理，碩士。曾任中國農業(yè)科學院助理研究員，中國證監(jiān)會培訓中心、
監(jiān)察局科員，基金監(jiān)管部副處長及處長，私募基金監(jiān)管部處長。
張芊女士：副總經理，碩士，兼任廣發(fā)基金管理有限公司固定收益投資總監(jiān)、固定收益管
理總部總經理、基金經理。曾在施耐德電氣公司、中國銀河證券、中國人保資產管理公司、工
銀瑞信基金管理有限公司和長盛基金管理有限公司工作，歷任廣發(fā)基金管理有限公司固定收益
部總經理。
傅友興先生：副總經理，碩士，兼任廣發(fā)基金管理有限公司聯(lián)席投資總監(jiān)、價值投資部總
經理、基金經理。曾在原天同基金管理有限公司工作，歷任廣發(fā)基金管理有限公司研究員、機
構理財部副總經理、規(guī)劃發(fā)展部總經理、研究發(fā)展部總經理、權益投資一部副總經理。
劉格菘先生：副總經理，博士，兼任廣發(fā)基金管理有限公司聯(lián)席投資總監(jiān)、成長投資部總
經理、基金經理。曾在中國人民銀行、中郵創(chuàng)業(yè)基金管理有限公司、融通基金管理有限公司工
作，歷任廣發(fā)基金管理有限公司權益投資一部副總經理、北京權益投資部總經理。
王海濤先生：副總經理，碩士，兼任廣發(fā)基金管理有限公司基金經理、廣發(fā)國際資產管理
有限公司副董事長。曾在美國Business Excellence Inc.、摩根士丹利亞洲有限公司、興全基
金管理有限公司工作，歷任廣發(fā)基金管理有限公司專戶投資部總經理、公司總經理助理。
竇剛先生：副總經理、首席信息官，碩士，工程師。曾在廣發(fā)證券股份有限公司工作，歷
任廣發(fā)基金管理有限公司中央交易部總經理、運營總監(jiān)、公司總經理助理。
項軍先生：督察長，學士。曾在中國工商銀行河北省信托投資公司、華夏證券有限公司、
上海萬融投資管理有限公司、合正投資管理有限公司工作。歷任廣發(fā)基金管理有限公司機構理
財部副總經理，北京分公司總經理，北京辦事處總經理，戰(zhàn)略與創(chuàng)新業(yè)務部總經理。
4、基金經理
霍華明先生，理學碩士，持有中國證券投資基金業(yè)從業(yè)證書?，F(xiàn)任廣發(fā)中證全指醫(yī)藥衛(wèi)生
交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2017年4月20日起任職)、廣發(fā)中證全指信息技
術交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2017年4月20日起任職)、廣發(fā)中證全指信息
技術交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經理(自2017年4月20日起任職)、
廣發(fā)中證全指醫(yī)藥衛(wèi)生交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經理(自2017年4
月20日起任職)、廣發(fā)中證軍工交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2019年11月14
日起任職)、廣發(fā)中證軍工交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經理(自2019年
11月14日起任職)、廣發(fā)中證基建工程交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2021年6
月23日起任職)、廣發(fā)中證基建工程交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經理(自2021
年7月27日起任職)、廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經理(自2023
年2月22日起任職)、廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2023年2月
22日起任職)、廣發(fā)恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金(QDII)基金經理(自2023
年3月8日起任職)、廣發(fā)國證2000交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經理(自2023
年7月24日起任職)、廣發(fā)國證2000交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2023年7月
24日起任職)、廣發(fā)中證醫(yī)療交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2023年9月6日起
任職)、廣發(fā)中證醫(yī)療交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（LOF）基金經理(自2023年9
月15日起任職)、廣發(fā)中證國新港股通央企紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自
2024年6月26日起任職)、廣發(fā)中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2025
年1月7日起任職)、廣發(fā)中證國新港股通央企紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)
接基金基金經理(自2025年1月20日起任職)。曾任廣發(fā)基金管理有限公司注冊登記部核算專
員、數(shù)量投資部數(shù)據(jù)分析員、ETF基金助理兼研究員，廣發(fā)中證京津冀協(xié)同發(fā)展主題交易型開
放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經理(自2018年4月19日至2021年6月29日)、
廣發(fā)中證基建工程指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金基金經理(自2018年2月1日至2021年7月26
日)、廣發(fā)中證京津冀協(xié)同發(fā)展主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2018年4月
19日至2021年11月23日)、廣發(fā)中小企業(yè)300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金
經理(自2019年11月14日至2021年11月23日)、廣發(fā)中小企業(yè)300交易型開放式指數(shù)證券
投資基金基金經理(自2019年11月14日至2021年11月23日)、廣發(fā)恒生科技指數(shù)證券投資
基金（QDII）基金經理(自2021年11月23日至2023年3月7日)、廣發(fā)中證環(huán)保產業(yè)交易型
開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經理(自2019年11月14日至2023年5月15
日)、廣發(fā)中證環(huán)保產業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2019年11月14日至2023
年5月15日)、廣發(fā)上海金交易型開放式證券投資基金基金經理(自2020年7月8日至2023
年7月24日)、廣發(fā)上海金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金基金經理(自2020年8月5日
至2023年7月24日)、廣發(fā)中證醫(yī)療指數(shù)證券投資基金（LOF）基金經理(自2022年11月15
日至2023年9月14日)、廣發(fā)中證養(yǎng)老產業(yè)指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金基金經理(自2019年
11月14日至2024年3月30日)、廣發(fā)國證信息技術創(chuàng)新主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金
基金經理(自2023年9月20日至2025年1月7日)、廣發(fā)中證云計算與大數(shù)據(jù)主題交易型開
放式指數(shù)證券投資基金基金經理(自2024年1月22日至2025年4月30日)。
歷任基金經理：劉杰，任職時間為2015年8月20日至2023年2月22日。
5、本基金投資采取集體決策制度，投資決策委員會成員的姓名及職務如下：
基金管理人權益公募投資決策委員會由副總經理傅友興先生、副總經理劉格菘先生、副
總經理朱平先生、總經理助理楊冬先生、總經理助理王明旭先生、策略投資部總經理李巍先
生、國際業(yè)務部總經理李耀柱先生、穩(wěn)健策略部總經理林英睿先生等成員組成，傅友興先生、
劉格菘先生擔任權益公募投資決策委員會聯(lián)席主席。
6、上述人員之間均不存在近親屬關系。
三、基金管理人的職責
1、依法募集基金，辦理或者委托經中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、
申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6、編制季度、中期和年度基金報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回清單；
8、辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；
9、召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為；
12、有關法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
四、基金管理人和基金經理的承諾
1、本基金管理人承諾嚴格遵守現(xiàn)行有效的相關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會
的有關規(guī)定，建立健全內部控制制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有效的有關法律、法規(guī)、
規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會有關規(guī)定的行為發(fā)生。
2、本基金管理人承諾嚴格遵守《證券法》、《基金法》及有關法律法規(guī)，建立健全的內部控
制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產；
（3）利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）法律法規(guī)或中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關法律、
法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權或違規(guī)經營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，泄漏在
任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內容、基金投資計劃等
信息；
（8）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金經理承諾
（1）依照有關法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取最大
利益；
（2）不利用職務之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
（3）不違反現(xiàn)行有效的有關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，泄漏
在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內容、基金投資計劃
等信息；
（4）不從事?lián)p害基金財產和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
五、基金管理人的內部控制制度
基金管理人的內部風險控制制度包括內部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務規(guī)章等。內
部控制大綱是對公司章程規(guī)定的內控原則的細化和展開，對各項基本管理制度的總攬和指導。
內部控制大綱明確了內部控制目標和原則、內部控制組織體系、內部控制制度體系、內部控制
環(huán)境、內部控制措施等。基本管理制度包括風險控制制度、基金投資管理制度、基金績效評估
考核制度、集中交易制度、基金會計制度、信息披露制度、信息系統(tǒng)管理制度、員工保密制度、
危機處理制度、監(jiān)察稽核制度等。部門業(yè)務規(guī)章是在基本管理制度的基礎上，對各部門的主要
職責、崗位設置、工作要求、業(yè)務流程等的具體說明。
根據(jù)基金管理業(yè)務的特點，公司設立順序遞進、權責統(tǒng)一、嚴密有效的四道內控防線：
1、建立以各崗位目標責任制為基礎的第一道監(jiān)控防線。各崗位均制定明確的崗位職責，各
業(yè)務均制定詳盡的操作流程，各崗位人員上崗前必須聲明已知悉并承諾遵守，在授權范圍內承
擔各自職責。
2、建立相關部門、相關崗位之間相互監(jiān)督的第二道監(jiān)控防線。公司在相關部門、相關崗位
之間建立重要業(yè)務處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度，后續(xù)部門及崗位對前一部門及崗位負有監(jiān)督
的責任。
3、建立以合規(guī)風控部門對各崗位、各部門、各機構、各項業(yè)務全面實施監(jiān)督反饋的第三道
監(jiān)控防線。合規(guī)風控部門屬于內核部門，獨立于其他部門和業(yè)務活動，對內部控制制度的執(zhí)行
情況實行嚴格的檢查和監(jiān)督。
4、建立以合規(guī)審核委員會及督察長為核心，對公司所有經營管理行為進行監(jiān)督的第四道監(jiān)
控防線。
第四部分基金托管人
一、基金托管人基本情況
名稱：中國工商銀行股份有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)復興門內大街55號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街55號
成立時間：1984年1月1日
法定代表人：廖林
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
聯(lián)系電話：010-66105799
聯(lián)系人：郭明
客戶服務電話：95588
二、主要人員情況
截至2024年12月，中國工商銀行資產托管部共有員工208人，平均年齡38歲，99%以
上員工擁有大學本科以上學歷，高管人員均擁有研究生以上學歷或高級技術職稱。
三、基金托管業(yè)務經營情況
作為中國大陸托管服務的先行者，中國工商銀行自1998年在國內首家提供托管服務以
來，秉承“誠實信用、勤勉盡責”的宗旨，依靠嚴密科學的風險管理和內部控制體系、規(guī)范
的管理模式、先進的營運系統(tǒng)和專業(yè)的服務團隊，嚴格履行資產托管人職責，為境內外廣大
投資者、金融資產管理機構和企業(yè)客戶提供安全、高效、專業(yè)的托管服務，展現(xiàn)優(yōu)異的市場
形象和影響力。建立了國內托管銀行中最豐富、最成熟的產品線。擁有包括證券投資基金、
信托資產、保險資產、社會保障基金、基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金基金、QFI資產、QDII資
產、股權投資基金、證券公司集合資產管理計劃、證券公司定向資產管理計劃、商業(yè)銀行信
貸資產證券化、基金公司特定客戶資產管理、QDII專戶資產、ESCROW等門類齊全的托管產
品體系，同時在國內率先開展績效評估、風險管理等增值服務，可以為各類客戶提供個性化
的托管服務。截至2024年12月，中國工商銀行共托管證券投資基金1442只。自2003年以
來，本行連續(xù)二十一年獲得香港《亞洲貨幣》、英國《全球托管人》、香港《財資》、美國
《環(huán)球金融》、內地《證券時報》、《上海證券報》等境內外權威財經媒體評選的105項最佳
托管銀行大獎；是獲得獎項最多的國內托管銀行，優(yōu)良的服務品質獲得國內外金融領域的持
續(xù)認可和廣泛好評。
四、基金托管人的內部控制情況
中國工商銀行資產托管部在風險管理的實操過程中根據(jù)國際公認的內部控制COSO準則
從內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督與評價五個方面構建起了托管業(yè)務內
部風險控制體系，并納入統(tǒng)一的風險管理體系。
中國工商銀行資產托管部從成立之日起始終秉持規(guī)范運作的原則，將建立系統(tǒng)、高效的
風險防范和控制體系視為工作重點。隨著市場環(huán)境的變化和托管業(yè)務的快速發(fā)展，新問題新
情況的不斷出現(xiàn)，資產托管部自始至終將風險管理置于與業(yè)務發(fā)展同等重要的位置，視風險
防范和控制為托管業(yè)務生存與發(fā)展的生命線。資產托管部實施全員風險管理，將風險控制責
任落實到具體業(yè)務部門和相關業(yè)務崗位，每位員工均有義務對自己崗位職責范圍內的風險負
責。從2005年至今，中國工商銀行資產托管部共十八次順利通過評估組織內部控制和安全
措施最權威的ISAE3402審閱，全部獲得無保留意見的控制及有效性報告，充分表明獨立第
三方對中國工商銀行托管服務在風險管理、內部控制方面的健全性和有效性的全面認可，也
證明中國工商銀行托管服務的風險控制能力已經與國際大型托管銀行接軌，達到國際先進水
平。
1.內部控制目標
（1）資產托管業(yè)務經營管理合法合規(guī)；
（2）促進實現(xiàn)資產托管業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標；
（3）資產托管業(yè)務風險管理的有效性和資產安全；
（4）提高資產托管經營效率和效果；
（5）業(yè)務記錄、會計信息和其他經營管理相關信息的真實、準確、完整、及時。
2.內部控制的原則
（1）全面性原則。資產托管業(yè)務內部控制應貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋資產
托管業(yè)務各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有機構、部門和從業(yè)人員。
（2）重要性原則。資產托管業(yè)務內部控制應在全面控制基礎上，關注重要業(yè)務事項、
重點業(yè)務環(huán)節(jié)和高風險領域。
（3）制衡性原則。資產托管業(yè)務內部控制應在機構設置、權責分配及業(yè)務流程等方面
形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，同時兼顧運營效率。
（4）適應性原則。資產托管業(yè)務內部控制應當與經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適
應，并進行動態(tài)調整，以合理成本實現(xiàn)內部控制目標。
（5）審慎性原則。資產托管業(yè)務內部控制應堅持風險為本、審慎經營的理念，設立機
構或開展各項經營管理活動均應堅持內控優(yōu)先。
（6）成本效益原則。資產托管業(yè)務內部控制應權衡實施成本與預期效益，以合理成本
實現(xiàn)有效控制。
3.內部控制組織結構
資產托管業(yè)務內部控制納入全行統(tǒng)一的內部控制體系。
（1）總行資產托管部根據(jù)內部控制基本規(guī)定建立健全資產托管業(yè)務內部控制體系，作
為全行托管業(yè)務的牽頭管理部門，根據(jù)行內內部控制基本規(guī)定建立健全內部控制體系，建立
與托管業(yè)務條線相適應的內部控制運行機制，確定各項業(yè)務活動的風險控制點，制定標準統(tǒng)
一的業(yè)務制度；采取適當?shù)目刂拼胧?，合理保證托管業(yè)務流程的經營效率和效果，組織開展
資產托管業(yè)務內部控制措施的執(zhí)行、監(jiān)督和檢查，督促各機構落實控制措施。
（2）總行內控合規(guī)部負責指導托管業(yè)務的內控管理工作，根據(jù)年度工作重點，定期或
不定期在全行開展相關業(yè)務監(jiān)督檢查，將托管業(yè)務檢查項目整合到全行業(yè)務監(jiān)督檢查工作
中，將全行托管業(yè)務納入內控評價體系。
（3）總行內部審計局負責對資產托管業(yè)務的審計與評價工作。
（4）一級（直屬）分行資產托管業(yè)務部門作為內部控制的執(zhí)行機構，負責組織開展本
機構內部控制的日常運行及自查工作，及時整改、糾正、處理存在的問題。
4.內部控制措施
工商銀行資產托管部重視內部控制制度的建設，堅持把風險防范和控制的理念和方法融
入崗位職責、制度建設和工作流程中，建立了一整套內部控制制度體系，包括《資產托管業(yè)
務管理規(guī)定》、《資產托管業(yè)務內部控制管理辦法》、《資產托管業(yè)務全面風險管理辦法》、《資
產托管業(yè)務營運管理辦法》、《資產托管業(yè)務合同管理辦法》、《資產托管業(yè)務檔案管理辦
法》、《資產托管業(yè)務系統(tǒng)管理辦法》、《資產托管業(yè)務重大突發(fā)事件應急預案》、《資產托管業(yè)
務從業(yè)人員管理辦法》等，在環(huán)境、制度、流程、崗位職責、人員、授權、創(chuàng)新、合同、印
章、服務質量、收費、反洗錢、防止利益沖突、業(yè)務連續(xù)性、考核、信息系統(tǒng)等全方面執(zhí)行
內部控制措施。
5.風險控制
資產托管業(yè)務切實履行風險管理第一道防線的主體職責，按照“主動防、智能控、全面
管”的管理思路，主動將資產托管業(yè)務的風險管理納入全行全面風險管理體系，以“管住
人、管住錢、管好防線、管好底線”為管理重點，搭建適應資產托管業(yè)務特點的風險管理架
構，通過推進托管業(yè)務體制機制與完善集約化營運改革、建立資產托管風險管理委員會機
制、完善資產托管業(yè)務制度體系、加強資產托管業(yè)務隊伍建設、科技賦能、建立健全應急災
備體系、建立審計發(fā)現(xiàn)問題整改臺賬、加強人員管理等措施，有效控制操作風險、合規(guī)風
險、聲譽風險、信息科技風險和次生風險。
6.業(yè)務連續(xù)性保障
中國工商銀行制訂了完善的資產托管業(yè)務連續(xù)性工作計劃和應急預案，具備行之有效的
災備恢復方案、充足的移動辦公設備、同城異城相結合的備份辦公場所、必要的工作人員、
科學清晰的AB崗位設置及定期演練機制。在重大突發(fā)事件發(fā)生后，可根據(jù)突發(fā)事件的對托
管業(yè)務連續(xù)性營運影響程度的評估，適時選擇或依次啟動“原場所現(xiàn)場+居家”、“部分同城
異地+居家”、“部分異城異地+居家”、“異地全部切換”四種方案，由“總部+總行級營運中
心+托管分部+境外營運機構”形成全球、全天候營運網絡，向客戶提供連續(xù)性服務，確保托
管產品日常交易的及時清算和交割。
五、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《基金法》、基金合同、托管協(xié)議和有關基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金的投
資范圍和投資對象、基金投融資比例、基金投資禁止行為、基金參與銀行間債券市場、基金
資產凈值的計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益
分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查，其中
對基金的投資比例的監(jiān)督和核查自基金合同生效之后六個月開始。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議或有關基金法律
法規(guī)規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及
時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認。在限期內，基金托管人有權隨時對通知
事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期
內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管
理人限期糾正。
第五部分相關服務機構
一、基金份額銷售機構
1、二級市場交易代辦證券公司
投資者在上海證券交易所各會員單位證券營業(yè)部均可參與基金二級市場交易。
2、申購、贖回代辦證券公司
本基金的一級交易商（即申購、贖回代辦證券公司）請詳見基金管理人官網公示的銷售
機構信息表?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)有關法律法規(guī)的要求，增減或變更基金銷售機構，并在基金
管理人網站公示基金銷售機構名錄。投資者在各銷售機構辦理本基金業(yè)務請遵循各銷售機構
業(yè)務規(guī)則與操作流程。
二、登記結算機構
名稱：中國證券登記結算有限責任公司
住所、辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
法定代表人：于文強
聯(lián)系人：崔巍
電話：010-50938888
傳真：010-59378907
三、出具法律意見書的律師事務所
名稱：廣東廣信君達律師事務所
住所：廣東省廣州市天河區(qū)珠江東路6號周大福金融中心29層、10層、11層（01-04單
元）
負責人：鄧傳遠
電話：020－37181333
傳真：020－37181388
經辦律師：劉智、林曉純
聯(lián)系人：鄧傳遠
四、審計基金資產的會計師事務所
名稱：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
聯(lián)系人：馮所騰
電話：010－58152016
傳真：010－85188298
經辦注冊會計師：高鶴、何明智
第六部分基金的募集
基金管理人按照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關規(guī)定募集本
基金，并于2015年5月26日經中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015]985號文注冊募集。
本基金為交易型開放式基金，基金存續(xù)期為不定期。
本基金自2015年7月10日至2015年8月7日進行發(fā)售。本基金募集對象為符合法律法
規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者和合格境外機構投資者以及法律
法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
本基金的面值為每份基金份額人民幣1.00元。
第七部分基金合同的生效
一、基金合同的生效
本基金的基金合同于2015年8月20日正式生效。自基金合同生效日起，本管理人正式
開始管理本基金。
二、基金存續(xù)期內的基金份額持有人數(shù)量和資產規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù)二十個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金
資產凈值低于5000萬元的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù)六十個工作日出現(xiàn)
前述情形的，基金管理人應當向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉換運作方式、與其他
基金合并或者終止基金合同等，并召開基金份額持有人大會進行表決。
法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第八部分基金份額折算與變更登記
基金合同生效后，為提高交易便利，本基金可以進行份額折算。
一、基金份額折算的時間
基金管理人應事先確定基金份額折算日，并依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定提前公
告。
二、基金份額折算的原則
基金份額折算由基金管理人向登記結算機構申請辦理，并由登記結算機構進行基金份額
的變更登記。
基金份額折算后，本基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額數(shù)額將發(fā)生
調整，但調整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發(fā)生變化?；?
份額折算對基金份額持有人的權益無實質性影響?；鸱蓊~折算后，基金份額持有人將按照
折算后的基金份額享有權利并承擔義務。
如果基金份額折算過程中發(fā)生不可抗力或登記結算機構遇特殊情況無法辦理，基金管理
人可延遲辦理基金份額折算。
三、基金份額折算的方法
基金份額折算的具體方法在份額折算公告中列示。
第九部分基金份額的上市交易
一、基金份額的上市
《基金合同》生效后，具備下列條件，經向上海證券交易所申請，本基金自2015年9月9
日起在上海證券交易所上市交易（場內簡稱：廣發(fā)300；擴位證券簡稱：滬深300ETF基金；
交易代碼：510360）：
1、基金募集金額（含募集股票市值）不低于2億元。
2、基金份額持有人不少于1000人。
3、《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》規(guī)定的其他條件。
基金上市前，基金管理人應與上海證券交易所簽訂上市協(xié)議書?；鸱蓊~獲準在上海證
券交易所上市的，基金管理人應在基金份額上市日前按相關法律法規(guī)要求發(fā)布基金份額上市
交易公告書。
二、基金份額的上市交易
基金份額在上海證券交易所的上市交易需遵照《上海證券交易所交易規(guī)則》、《上海證券
交易所證券投資基金上市規(guī)則》、《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》等
有關規(guī)定。
三、基金份額的終止上市交易
基金份額上市交易后，有下列情形之一的，上海證券交易所可終止基金的上市交易，并
報中國證監(jiān)會備案：
1、不再具備本條第一款規(guī)定的上市條件。
2、基金合同終止。
3、基金份額持有人大會決定提前終止上市。
4、基金合同約定的終止上市的其他情形。
5、上海證券交易所認為應當終止上市的其他情形。
若因上述1、3、4、5項等原因使本基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市
的，本基金可由交易型開放式基金變更為跟蹤標的指數(shù)的非上市的開放式指數(shù)基金。
若屆時本基金管理人已有以該指數(shù)作為標的指數(shù)的指數(shù)基金，基金管理人將本著維護基
金份額持有人合法權益的原則，履行適當?shù)某绦蚝罂梢赃x取其他合適的指數(shù)作為標的指數(shù)。
四、基金份額參考凈值的計算與公告
基金管理人在每一交易日開市前公告當日的申購、贖回清單，中證指數(shù)有限公司在開市
后根據(jù)申購、贖回清單和組合證券內各只證券的實時成交數(shù)據(jù)，計算基金份額參考凈值（IOPV），
并將計算結果向上海證券交易所發(fā)送，由上海證券交易所對外發(fā)布，僅供投資者交易、場內
申購、贖回基金份額時參考。
1、基金份額參考凈值計算公式
基金份額參考凈值＝（申購贖回清單中必須現(xiàn)金替代的替代金額+申購贖回清單中可以現(xiàn)
金替代成份證券的數(shù)量與最新成交價相乘之和+申購贖回清單中禁止用現(xiàn)金替代成份證券的
數(shù)量與最新成交價相乘之和＋申購贖回清單中的預估現(xiàn)金部分）/最小申購贖回單位對應的基
金份額
2、基金份額參考凈值的計算以四舍五入的方法保留小數(shù)點后3位。若上海證券交易所調
整有關基金份額參考凈值保留位數(shù)，本基金將相應調整。
3、上海證券交易所和基金管理人可以調整基金份額參考凈值計算公式，并予以公告。
五、在不違反法律法規(guī)及不損害基金份額持有人利益的前提下，本基金可以申請在包
括境外交易所在內的其他證券交易所上市交易。
六、如未來上海證券交易所推出ETF的新業(yè)務，如分級ETF等，在不損害基金份額
持有人利益的前提下，經基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，本基金可以增設分級份額。
基金管理人可就分級后的全部或部分份額申請上市。本基金基金合同相應予以修改，并在本
基金更新的招募說明書中列示。
第十部分基金份額的申購與贖回
一、申購與贖回的場所
基金投資者應當在申購贖回代理券商辦理基金申購、贖回業(yè)務的營業(yè)場所或按申購贖回
代理券商提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
基金管理人可根據(jù)情況變更或增減基金申購贖回代理券商，并在管理人網站公示。
二、申購與贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證
券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金
合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其他特殊情況，
基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調整，但應在實施日前依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理申購，具體業(yè)務辦理時間在申
購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦理時間在贖
回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
上市期間基金可暫停辦理申購、贖回業(yè)務。
三、申購與贖回的原則
1、基金采用份額申購和份額贖回的方式，即申購和贖回均以份額申請。
2、基金的申購對價、贖回對價包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價。
3、申購、贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N。
4、申購、贖回應遵守《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》、《中國證
券登記結算有限責任公司關于交易所交易型開放式證券投資基金登記結算業(yè)務實施細則》的
規(guī)定。如上海證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司修改或更新上述規(guī)則并適用于本
基金的，則按照新的規(guī)則執(zhí)行，并在招募說明書中進行更新。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調整。基金管理人必須在新規(guī)
則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)申購贖回代理券商或基金管理人規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理
時間內提出申購或贖回的申請。
投資人在提交申購申請時須按申購贖回清單的規(guī)定備足申購對價，投資人在提交贖回申
請時須持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金，否則所提交的申購、贖回申請無效。
2、申購和贖回申請的確認
投資者申購、贖回申請在受理當日進行確認。如投資者未能提供符合要求的申購對價，
則申購申請失敗。如投資者持有的符合要求的基金份額不足或未能根據(jù)要求準備足額的現(xiàn)金，
或基金投資組合內不具備足額的符合要求的贖回對價，則贖回申請失敗。
基金銷售機構受理申購、贖回申請并不代表該申購、贖回申請一定成功。申購、贖回的
確認以登記結算機構的確認結果為準。對于申請的確認情況，投資者應及時查詢。
3、申購與贖回的清算交收與登記
本基金申購贖回過程中涉及的基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價的
清算交收適用《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》、《中國證券登記結算
有限責任公司關于交易所交易型開放式證券投資基金登記結算業(yè)務實施細則》和參與各方相
關協(xié)議的有關規(guī)定。
投資者T日申購成功后，登記結算機構在T日收市后辦理上海證券交易所上市的成份股
交收與基金份額的交收登記以及現(xiàn)金替代的清算；在T+1日辦理現(xiàn)金替代的交收以及現(xiàn)金差
額的清算；在T+2日辦理現(xiàn)金差額的交收，并將結果發(fā)送給申購贖回代理券商、基金管理人
和基金托管人。
投資者T日贖回成功后，登記結算機構在T日收市后辦理上海證券交易所上市的成份股
交收與基金份額的注銷以及現(xiàn)金替代的清算；在T+1日辦理現(xiàn)金替代的交收以及現(xiàn)金差額的
清算；在T+2日辦理現(xiàn)金差額的交收，并將結果發(fā)送給申購贖回代理券商、基金管理人和基
金托管人。
如果登記結算機構和基金管理人在清算交收時發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)《上海
證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》、《中國證券登記結算有限責任公司關于交
易所交易型開放式證券投資基金登記結算業(yè)務實施細則》和參與各方相關協(xié)議的有關規(guī)定進
行處理。
基金管理人、登記結算機構可在法律法規(guī)允許的范圍內，對上述申購贖回的程序以及清
算交收和登記的辦理時間、方式、處理規(guī)則等進行調整，并在開始實施前依照《信息披露辦
法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。
五、申購與贖回的數(shù)額限制
1、投資人申購、贖回的基金份額須為最小申購贖回單位的整數(shù)倍。本基金最小申購贖回單
位為3000,000份。
2、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人應當
采取設定單一投資者申購份額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；鹕曩?
等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益，基金管理人基于投資運作與風險控制的需
要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體規(guī)定請參見相關公告。
3、基金管理人可根據(jù)市場情況，在法律法規(guī)允許的情況下，調整上述規(guī)定的數(shù)量或比例限
制?；鸸芾砣吮仨氃谡{整前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。
六、申購和贖回的對價、費用及其用途
1、申購對價是指投資者申購基金份額時應交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他
對價。贖回對價是指基金份額持有人贖回基金份額時，基金管理人應交付的組合證券、現(xiàn)金
替代、現(xiàn)金差額及其他對價。申購對價、贖回對價根據(jù)申購贖回清單和投資者申購、贖回的
基金份額數(shù)額確定。
2、投資者在申購或贖回基金份額時，申購贖回代理機構可按照不超過0.5%的標準收取
傭金，其中包含證券交易所、登記結算機構等收取的相關費用。
3、本基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產生
的收益或損失由基金財產承擔。T日的基金份額凈值在當日收市后計算，并在T+1日內公告，
計算公式為估值日基金資產凈值除以估值日基金份額總數(shù)。如遇特殊情況，可以適當延遲計
算或公告，并報中國證監(jiān)會備案。申購贖回清單由基金管理人編制，T日的申購贖回清單在當
日上海證券交易所開市前公告。未來，若市場情況發(fā)生變化，或相關業(yè)務規(guī)則發(fā)生變化，基
金管理人可以在不違反相關法律法規(guī)的情況下對基金份額凈值、申購贖回清單計算和公告時
間進行調整并提前公告。
七、申購、贖回清單的內容與格式
1、申購贖回清單的內容
T日申購贖回清單公告內容包括最小申購贖回單位所對應的組合證券、現(xiàn)金替代、T日預
估現(xiàn)金部分、T-1日現(xiàn)金差額、基金份額凈值及其他相關內容。
2、組合證券相關內容
組合證券是指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券。申購贖回清單將公告最小申購、
贖回單位所對應的各成份證券名稱、證券代碼及數(shù)量。
3、現(xiàn)金替代相關內容
現(xiàn)金替代是指申購、贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代組合
證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金。
（1）現(xiàn)金替代分為3種類型：禁止現(xiàn)金替代（標志為“禁止”）、可以現(xiàn)金替代（標志
為“允許”）和必須現(xiàn)金替代（標志為“必須”）。禁止現(xiàn)金替代適用于上海證券交易所上市
的成份股，是指在申購、贖回基金份額時，該成份證券不允許使用現(xiàn)金作為替代。
可以現(xiàn)金替代適用于所有成份股。
當可以現(xiàn)金替代適用于上交所上市的成份股時，可以現(xiàn)金替代是指在申購基金份額時，
允許使用現(xiàn)金作為全部或部分該成份證券的替代，但在贖回基金份額時，該成份證券不允許
使用現(xiàn)金作為替代。
當可以現(xiàn)金替代適用于深交所上市的成份股，是指在申購贖回基金份額時，該成份證券
必須使用現(xiàn)金作為替代，根據(jù)基金管理人買賣情況，與投資者進行退款或補款。
必須現(xiàn)金替代適用于所有成份股，是指在申購、贖回基金份額時，該成份證券必須使用
固定現(xiàn)金作為替代。
（2）可以現(xiàn)金替代
1）對于上交所成份證券
①適用情形：可以現(xiàn)金替代的證券一般是由于停牌等原因導致投資者無法在申購時買入
的證券。
②替代金額：對于可以現(xiàn)金替代的上交所成份證券，替代金額的計算公式為：
替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1＋申購現(xiàn)金替代溢價比例）
其中，該證券參考價格為該證券前一交易日除權除息后的收盤價。如果上海證券交易所
參考價格確定原則發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定的參考價格為準。
對于使用現(xiàn)金替代的證券，基金管理人需在證券恢復交易后買入，而實際買入價格加上
相關交易費用后與申購時的參考價格可能有所差異。為便于操作，基金管理人在申購贖回清
單中預先確定申購現(xiàn)金替代溢價比例，并據(jù)此收取替代金額。如果預先收取的金額高于基金
購入該部分證券的實際成本，則基金管理人將退還多收取的差額；如果預先收取的金額低于
基金購入該部分證券的實際成本，則基金管理人將向投資者收取欠缺的差額。
③替代金額的處理程序
T日，基金管理人在申購贖回清單中公布申購現(xiàn)金替代溢價比例，并據(jù)此收取替代金額。
在T日后被替代的成份證券有正常交易的2個交易日（簡稱為N+2日）內，基金管理人
將以收到的替代金額買入被替代的部分證券。N＋2日日終，若已購入全部被替代的證券，則
以替代金額與被替代證券的實際購入成本（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應
退還投資者或投資者應補交的款項；若未能購入全部被替代的證券，則以替代金額與所購入
的部分被替代證券實際購入成本加上按照N+2日收盤價計算的未購入的部分被替代證券價值
的差額，確定基金應退還投資者或投資者應補交的款項。
特例情況：若自T日起，上海證券交易所正常交易日已達到20日而該證券正常交易日低
于2日，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本加上按照最近一次收盤價計
算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應退還投資者或投資者應補交的款項。
若現(xiàn)金替代日（T日）后至N+2日（若在特例情況下，則為T日起第20個交易日）期間
發(fā)生除息、送股（轉增）、配股以及由于股權分置改革等發(fā)生的權益變動，則進行相應調整。
N+2日后第1個工作日（若在特例情況下，則為T日起第21個交易日），基金管理人將
應退款和補款的明細數(shù)據(jù)發(fā)送給申購贖回代理券商和基金托管人，相關款項的清算交收將于
此后3個工作日內完成。
④替代限制：為有效控制基金的跟蹤偏離度和跟蹤誤差，基金管理人可規(guī)定投資者使用
上交所成份證券可以現(xiàn)金替代的比例合計不得超過申購基金份額資產凈值的一定比例。現(xiàn)金
替代比例的計算公式為：
n
第i只替代證券的數(shù)量?該證券參考價格?100%?
i?1
現(xiàn)金替代比例（%）?
申購基金份額?參考基金份額凈值
其中，該證券參考價格目前為該證券前一交易日除權除息后的收盤價，如果上海證券交
易所參考價格確定原則發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定的參考價格為準。參考基金份
額凈值目前為該ETF前一交易日除權除息后的收盤價，如果上海證券交易所的現(xiàn)金替代比例
計算公式發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定的為準。
2）對于非上交所成份證券
①適用情形：投資者申購和贖回時的非上交所成份證券。
②替代金額：對于可以現(xiàn)金替代的非上交所成份證券，替代金額的計算公式為：
申購的替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1+申購現(xiàn)金替代溢價比例）
贖回的替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1-贖回現(xiàn)金替代折價比例）
其中，該證券參考價格目前為該證券前一交易日除權除息后的收盤價。如果被替代證券
上市交易的證券交易所參考價格確定原則發(fā)生變化，以該證券所在證券交易所通知規(guī)定的參
考價格為準。
申購時收取申購現(xiàn)金替代溢價的原因是，對于申購時使用現(xiàn)金替代的證券，基金管理人
將買入該證券，實際買入價格加上相關交易費用后與該證券參考價格可能有所差異。為便于
操作，基金管理人在申購、贖回清單中預先確定申購現(xiàn)金替代溢價比例，并據(jù)此收取替代金
額。如果預先收取的金額高于基金購入該部分證券的實際成本，則基金管理人將退還多收取
的差額；如果預先收取的金額低于基金購入該部分證券的實際成本，則基金管理人將向投資
者收取欠缺的差額。
贖回時扣除贖回現(xiàn)金替代折價的原因是，對于贖回時使用現(xiàn)金替代的證券，基金管理人
將賣出該證券，實際賣出價格扣除相關交易費用后與該證券參考價格可能有所差異。為便于
操作，基金管理人在申購、贖回清單中預先確定贖回現(xiàn)金替代折價比例，并據(jù)此支付替代金
額。如果預先支付的金額低于基金賣出該部分證券的實際收入，則基金管理人將退還少支付
的差額；如果預先支付的金額高于基金賣出該部分證券的實際收入，則基金管理人將向投資
者收取多支付的差額。
③替代金額的處理程序
基金管理人將自T日起在收到申購交易確認后按照“時間優(yōu)先、實時申報”的原則依次
買入申購被替代的部分證券，在收到贖回交易確認后按照“時間優(yōu)先、實時申報”的原則依
次賣出贖回被替代的部分證券。T日未完成的交易，基金管理人在T日后被替代的成份證券
有正常交易的2個交易日（簡稱為N+2日）內完成上述交易。
時間優(yōu)先的原則為：申購贖回方向相同的，先確認成交者優(yōu)先于后確認成交者。先后順
序按照上交所確認申購贖回的時間確定。
實時申報的原則為：基金管理人在被替代證券上市交易的證券交易所連續(xù)競價期間，根
據(jù)收到的上海證券交易所申購贖回確認記錄，在技術系統(tǒng)允許的情況下實時向該證券所在交
易所申報被替代證券的交易指令。
T日基金管理人按照“時間優(yōu)先”的原則依次與申購投資者確定基金應退還投資者或投
資者應補交的款項，即按照申購時間順序，以替代金額與被替代證券的依次實際購入成本（包
括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應退還申購投資者或申購投資者應補交的款項；
按照“時間優(yōu)先”的原則依次與贖回投資者確定基金應退還投資者或投資者應補交的款項，
即按照贖回時間順序，以替代金額與被替代證券的依次實際賣出收入（賣出價格扣除交易費
用）的差額，確定基金應退還贖回投資者或贖回投資者應補交的款項。
對于T日因停牌或流動性不足等原因未購入和未賣出的被替代的部分證券，T日后基金
管理人可以繼續(xù)進行被替代證券的買入和賣出，按照前述原則確定基金應退還投資者或投資
者應補交的款項。
N+2日日終，若已購入全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實際購入成本
（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應退還申購投資者或申購投資者應補交的款
項；若未能購入全部被替代的證券，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本
（包括買入價格與交易費用）加上按照N+2日收盤價計算的未購入的部分被替代證券價值的
差額，確定基金應退還申購投資者或申購投資者應補交的款項。
N+2日日終，若已賣出全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實際賣出收入
（賣出價格扣除交易費用）的差額，確定基金應退還贖回投資者或贖回投資者應補交的款項；
若未能賣出全部被替代的證券，以替代金額與所賣出的部分被替代證券實際賣出收入（賣出
價格扣除交易費用）加上按照N+2日收盤價計算的未賣出的部分被替代證券價值的差額，確
定基金應退還贖回投資者或贖回投資者應補交的款項。
特例情況：若自T日起，證券所在交易所正常交易日已達到20日而該證券正常交易日低
于2日，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本（包括買入價格與交易費用）
加上按照最近一次收盤價計算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應退還申購
投資者或申購投資者應補交的款項，以替代金額與所賣出的部分被替代證券實際賣出收入（賣
出價格扣除交易費用）加上按照最近一次收盤價計算的未賣出的部分被替代證券價值的差額，
確定基金應退還贖回投資者或贖回投資者應補交的款項。
若現(xiàn)金替代日（T日）后至N+2日（若在特例情況下，則為T日起被替代證券上市交易的
證券交易所第20個交易日）期間發(fā)生除息、送股（轉增）、配股等權益變動，則進行相應調
整。
N+2日后第1個工作日若在特例情況下，則為T日起被替代證券上市交易的證券交易所
第21個交易日），基金管理人將應退款和補款的明細及匯總數(shù)據(jù)發(fā)送給相關申購贖回代理券
商和基金托管人，相關款項的清算交收將于此后3個工作日內完成。
（3）必須現(xiàn)金替代
①適用情形：必須現(xiàn)金替代的證券一般是由于標的指數(shù)調整將被剔除，或基金管理人出
于保護持有人利益原則等原因認為有必要實行必須現(xiàn)金替代的成份證券。
②替代金額：對于必須現(xiàn)金替代的證券，基金管理人將在申購贖回清單中公告替代的一
定數(shù)量的現(xiàn)金，即“固定替代金額”。固定替代金額的計算方法為申購贖回清單中該證券的數(shù)
量乘以其調整后T日開盤參考價。
4、預估現(xiàn)金部分相關內容
預估現(xiàn)金部分是指為便于計算基金份額參考凈值及申購贖回代理券商預先凍結申請申購、
贖回的投資者的相應資金，由基金管理人計算的現(xiàn)金數(shù)額。
預估現(xiàn)金部分的計算公式為：
T日預估現(xiàn)金部分＝T-1日最小申購、贖回單位的基金資產凈值－（申購、贖回清單中必
須現(xiàn)金替代的固定替代金額＋申購、贖回清單中可以現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與該證券參考
價格相乘之和+申購、贖回清單中禁止現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與該證券參考價格相乘之和）
其中，該證券參考價格主要根據(jù)中證指數(shù)有限公司提供的標的指數(shù)成份股的調整后T日
開盤參考價確定。另外，若T日為基金分紅除息日，則計算公式中的“T-1日最小申購、贖回
單位的基金資產凈值”需扣減相應的收益分配數(shù)額。預估現(xiàn)金部分的數(shù)值可能為正、為負或
為零。
5、現(xiàn)金差額相關內容
T日現(xiàn)金差額在T+1日的申購、贖回清單中公告，其計算公式為：
T日現(xiàn)金差額＝T日最小申購、贖回單位的基金資產凈值－（申購、贖回清單中必須現(xiàn)金
替代的固定替代金額＋申購、贖回清單中可以現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與T日收盤價相乘之
和+申購、贖回清單中禁止現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與T日收盤價相乘之和）
T日投資者申購、贖回基金份額時，需按T+1日公告的T日現(xiàn)金差額進行資金的清算交
收。
現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或為零。在投資者申購時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資
者應根據(jù)其申購的基金份額支付相應的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資者將根據(jù)其申購的
基金份額獲得相應的現(xiàn)金；在投資者贖回時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資者將根據(jù)其贖回的
基金份額獲得相應的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資者應根據(jù)其贖回的基金份額支付相應
的現(xiàn)金。
6、申購、贖回清單的格式
基金管理人有權根據(jù)業(yè)務需要對申購、贖回清單的格式進行修改。
申購贖回清單的格式舉例如下：
基本信息（示例）
最新公告日期 XXX
基金名稱 XXX
基金管理公司名稱 廣發(fā)基金管理有限公司
一級市場基金代碼 XXX
T-1日信息內容
現(xiàn)金差額（單位：元） XXX
最小申購贖回單位凈值（單位：元） XXX
基金份額凈值（單位：元） XXX
T日信息內容
最小申購贖回單位的預估現(xiàn)金部分（單位：元） XXX
現(xiàn)金替代比例上限 XXX%
當日累計可申購的基金份額上限 無
當日累計可贖回的基金份額上限 無
當日凈申購的基金份額上限 無
當日凈贖回的基金份額上限 無
單個證券賬戶當日凈申購的基金份額上限 無
單個證券賬戶當日凈贖回的基金份額上限 無
單個證券賬戶當日累計可申購的基金份額上限 無
單個證券賬戶當日累計可贖回的基金份額上限 無
是否需要公布 IOPV 是
最小申購、贖回單位（單位：份） XXX
申購贖回的允許情況 申購和贖回皆允許
申購贖回模式 XXX
成份股信息內容
證券代碼 證券簡稱 股票數(shù)量（股） 現(xiàn)金替代標志 申購現(xiàn)金替代溢價比例 贖回現(xiàn)金替代折價比例 替代金額（單位：人民幣元） 掛牌市場
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
注：以上申購贖回清單僅為示例，具體以實際公布的為準。
八、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接收投資人的申購
申請。
3、當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值
技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫
停接受基金申購申請。
4、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值。
5、基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益
時。
6、基金管理人開市前因異常情況無法公布申購贖回清單。
7、基金管理人可根據(jù)市場情況在申購贖回清單中設置申購上限，當一筆新的申購申請被
確認成功，會使本基金當日申購超過申購贖回清單中規(guī)定的申購上限時，該筆申購申請將被
拒絕。
8、證券交易所、申購贖回代理券商、登記機構等因異常情況無法辦理申購，或者指數(shù)編
制單位、證券交易所等因異常情況導致申購贖回清單無法編制或編制不當。
9、基金資產規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績
產生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
10、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第5、7項以外暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停申購時，基金管理人應
當根據(jù)有關規(guī)定在指定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的
申購對價將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦
理。
九、暫停贖回的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接收投資人的贖回
申請。
3、當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值
技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當采
取延緩支付贖回對價或暫停接受基金贖回申請的措施。
4、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值。
5、相關證券交易所、登記機構、申購贖回代理機構等因異常情況無法辦理贖回業(yè)務。
6、基金管理人開市前因異常情況無法公布申購贖回清單。
7、證券交易所、申購贖回代理券商、登記機構等因異常情況無法辦理贖回，或者指數(shù)編
制單位、證券交易所等因異常情況導致申購贖回清單無法編制或編制不當。
8、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形且基金管理人決定暫停贖回時，基金管理人應報中國證監(jiān)會備案，已確認
的贖回申請，基金管理人應足額支付，在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖
回業(yè)務的辦理并公告。
十、其他申購贖回方式
1、不違反法律法規(guī)且對持有人利益無實質性不利影響的情況下，基金管理人可以根據(jù)具
體情況開通本基金的場外申購贖回等業(yè)務，場外申購贖回的具體辦理方式等相關事項屆時將
另行公告。
2、ETF聯(lián)接基金是指將其絕大部分基金財產投資于跟蹤同一標的指數(shù)的ETF，緊密跟蹤
標的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式運作方式的基金。若本基金
推出聯(lián)接基金，在本基金上市之前，聯(lián)接基金可以用股票或現(xiàn)金特殊申購本基金基金份額，
不收取申購費用。
3、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定且對持有人利益無實質性不利影響的情況下，
調整基金申購贖回方式或申購贖回對價組成，并提前公告。
4、在條件允許時，基金管理人可開放集合申購，即允許多個投資者集合其持有的組合證
券，共同構成最小申購、贖回單位或其整數(shù)倍，進行申購。
5、基金管理人指定的代理機構可依據(jù)基金合同開展其他服務，雙方需簽訂書面委托代理
協(xié)議，報中國證監(jiān)會備案并公告。
十一、基金的轉托管、非交易過戶等其他業(yè)務
登記結算機構可依據(jù)其業(yè)務規(guī)則，受理基金份額的轉托管、非交易過戶、凍結與解凍等
業(yè)務，并收取一定的手續(xù)費用。
十二、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內，在不影響基金份額持有人實質利益的
前提下，根據(jù)市場情況對上述申購和贖回的安排進行補充和調整并提前公告。
第十一部分基金的投資
一、投資目標
緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化。
二、投資范圍
本基金主要投資于標的指數(shù)的成份股、備選成份股（含存托憑證）。為更好地實現(xiàn)投資目
標，基金還可投資于非成份股（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經中國證監(jiān)會核準上市的股票、
存托憑證）、債券、債券回購、資產支持證券、銀行存款、貨幣市場工具、權證、股指期貨以
及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
在建倉完成后，本基金股票資產的投資比例不低于基金資產的80%，其中投資于標的指
數(shù)成份股、備選成份股的比例不低于基金資產凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產的80%。
本基金可以根據(jù)有關法律法規(guī)和政策的規(guī)定進行融資融券、轉融通。
三、投資策略
本基金主要采取完全復制策略，即按照標的指數(shù)的成份股構成及其權重構建基金股票投
資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權重的變動進行相應調整。在一般情況下，本基金將根
據(jù)標的指數(shù)的成份股票的構成及其權重構建股票資產組合，但因特殊情況（如流動性不足、
成份股長期停牌、法律法規(guī)限制等）導致無法獲得足夠數(shù)量的股票時，本基金可以選擇其他
證券或證券組合對標的指數(shù)中的股票加以替換。本基金股票資產的投資比例不低于基金資產
的80%，其中投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股的資產比例不低于基金資產凈值的90%，且
不低于非現(xiàn)金基金資產的80%。
為更好地實現(xiàn)本基金的投資目標，本基金還將在條件允許的情況下投資于股指期貨等金
融衍生品，以期降低跟蹤誤差水平。本基金投資于金融衍生品的目標是使得基金的投資組合
更緊密地跟蹤標的指數(shù)，以便更好地實現(xiàn)基金的投資目標，不得應用于投機交易目的，或用
作杠桿工具放大基金的投資。
正常情況下，本基金力求日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.2%，年跟蹤誤差不超過2%。
如因指數(shù)編制規(guī)則調整或其他因素導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應
采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。
本基金在綜合考慮預期收益、風險、流動性等因素的基礎上，合理參與存托憑證的投資，
以更好地跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金股票資產的投資比例不低于基金資產的80%，其中投資于標的指數(shù)成份股、
備選成份股的比例不低于基金資產凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產的80%；
（2）本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產凈值的3％；
（3）本基金管理人管理的全部基金持有的同一權證，不得超過該權證的10％；
（4）本基金在任何交易日買入權證的總金額，不得超過上一交易日基金資產凈值的0.5％；
（5）本基金投資于股指期貨的，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不
得超過基金資產凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值
之和，不得超過基金資產凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以
內的政府債券）、權證、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；基金在任
何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%；在任何交
易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的
20%；每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于交易保證
金一倍的現(xiàn)金；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）
應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
（6）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈值
的10％；
（7）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20％；
（8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產支持
證券規(guī)模的10％；
（9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超
過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10％；
（10）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券?；鸪钟匈Y
產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個
月內予以全部賣出；
（11）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（12）基金總資產不得超過基金凈資產的140%；
（13）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%，因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內上市交易
的股票合并計算；
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除（10）、（13）、（14）項規(guī)定外，因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、標的
指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不
符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整。
基金管理人應當自基金合同生效之日起3個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構對基金合同約定投資組合比例限制進行變更或取消限制的，在不
改變基金投資目標、不改變基金風險收益特征的條件下，本基金可根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定作出調
整，不需召開基金份額持有人大會審議。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，本基金禁止從事下列行為：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是國務院證券監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外；
5、向基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督機構規(guī)定禁止的其他活動。
運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有其他
重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，
應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，符合國務院證券監(jiān)督管理機構的
規(guī)定，并履行信息披露義務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行適當程序后可不受上
述規(guī)定的限制。
五、業(yè)績比較基準
本基金的標的指數(shù)為滬深300指數(shù)。本基金的業(yè)績比較基準為標的指數(shù)收益率。
滬深300指數(shù)是指由中證指數(shù)有限公司編制和發(fā)布的滬深300的價格指數(shù)。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致
使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人應當自該情形發(fā)
生之日起十個工作日內向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉換運作
方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內召集基金份額持有人大會進行
表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應按照指
數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金投
資運作。
六、風險收益特征
本基金為股票型基金，風險與收益高于混合型基金、債券型基金與貨幣市場基金。本基
金采用完全復制法跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)、以及標的指數(shù)所代表的股票市場
相似的風險收益特征。
七、基金投資組合報告
廣發(fā)基金管理有限公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述
或重大遺漏，并對本報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
基金托管人中國工商銀行股份有限公司根據(jù)基金合同規(guī)定，于2025年6月23日復核了
本報告中的財務指標、凈值表現(xiàn)和投資組合報告等內容，保證復核內容不存在虛假記載、誤
導性陳述或者重大遺漏。
本投資組合報告所載數(shù)據(jù)截至2025年3月31日，本報告中所列財務數(shù)據(jù)未經審計。
1、報告期末基金資產組合情況
序號 項目 金額(元) 占基金總資產的比例(%)
1 權益投資 8,473,111,567.45 98.55
其中：普通股 8,473,111,567.45 98.55
存托憑證 - -
2 固定收益投資 1,223,642.91 0.01
其中：債券 1,223,642.91 0.01
資產支持證券 - -
3 貴金屬投資 - -
4 金融衍生品投資 - -
5 買入返售金融資產 - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產 - -
6 銀行存款和結算備付金合計 42,193,045.75 0.49
7 其他資產 81,239,174.77 0.94
8 合計 8,597,767,430.88 100.00
注：上表中的權益投資項含可退替代款估值增值，而下表的合計項不含可退替代款估值
增值。
2、報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
1）報告期末按行業(yè)分類的境內股票投資組合
代碼 行業(yè)類別 公允價值（元） 占基金資產凈值比例（％）
A 農、林、牧、漁業(yè) 80,997,109.58 0.95
B 采礦業(yè) 412,112,442.77 4.84
C 制造業(yè) 4,483,013,494.10 52.68
D 電力、熱力、燃氣及水生產和供應業(yè) 299,865,006.19 3.52
E 建筑業(yè) 155,243,688.73 1.82
F 批發(fā)和零售業(yè) 21,964,437.20 0.26
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) 287,112,588.44 3.37
H 住宿和餐飲業(yè) - -
I 信息傳輸、軟件和信息技術服務業(yè) 397,557,258.53 4.67
J 金融業(yè) 2,076,723,211.86 24.40
K 房地產業(yè) 68,740,657.19 0.81
L 租賃和商務服務業(yè) 71,359,120.98 0.84
M 科學研究和技術服務業(yè) 92,738,739.72 1.09
N 水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè) - -
O 居民服務、修理和其他服務業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會工作 25,683,812.16 0.30
R 文化、體育和娛樂業(yè) - -
S 綜合 - -
合計 8,473,111,567.45 99.56
2）報告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合
本基金本報告期末未持有通過港股通投資的股票。
3、報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
序號 股票代碼 股票名稱 數(shù)量(股) 公允價值(元) 占基金資產凈值比例(％)
1 600519 貴州茅臺 260,364 406,428,204.00 4.78
2 300750 寧德時代 1,099,003 277,981,818.82 3.27
3 601318 中國平安 4,472,022 230,890,495.86 2.71
4 600036 招商銀行 5,139,747 222,499,647.63 2.61
5 000333 美的集團 2,029,273 159,297,930.50 1.87
6 600900 長江電力 5,081,064 141,304,389.84 1.66
7 002594 比亞迪 376,433 141,124,731.70 1.66
8 601166 興業(yè)銀行 6,037,208 130,403,692.80 1.53
9 601899 紫金礦業(yè) 6,840,653 123,952,632.36 1.46
10 300059 東方財富 5,238,900 118,294,362.00 1.39
4、報告期末按債券品種分類的債券投資組合
序號 債券品種 公允價值(元) 占基金資產凈值比例(％)
1 國家債券 - -
2 央行票據(jù) - -
3 金融債券 - -
其中：政策性金融債 - -
4 企業(yè)債券 - -
5 企業(yè)短期融資券 - -
6 中期票據(jù) - -
7 可轉債（可交換債） 1,223,642.91 0.01
8 同業(yè)存單 - -
9 其他 - -
10 合計 1,223,642.91 0.01
5、報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前五名債券投資明細
序號 債券代碼 債券名稱 數(shù)量(張) 公允價值(元) 占基金資產凈值比例(％)
1 123254.SZ 億緯轉債 12,236 1,223,642.91 0.01
6、報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名資產支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產支持證券。
7、報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
本基金本報告期末未持有貴金屬。
8、報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前五名權證投資明細
本基金本報告期末未持有權證。
9、報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
（1）報告期末本基金投資的股指期貨持倉和損益明細
代碼 名稱 持倉量 合約市值（元） 公允價值變動（元） 風險說明
IF2504 IF2504 27.00 31,444,200.00 -855,480.00 買入的股指期貨是現(xiàn)貨股票指數(shù)的對應期貨品種，相關性較高，用期貨進行較小比例的現(xiàn)貨股票替代，能夠較好地實現(xiàn)流動性管理以及降低調倉成本等，也能保持整體持倉風險特征前后一致。
公允價值變動總額合計（元） -855,480.00
股指期貨投資本期收益（元） -448,077.01
股指期貨投資本期公允價值變動（元） -823,095.19
（2）本基金投資股指期貨的投資政策
本基金是ETF基金，主要投資標的指數(shù)的成份股及備選成份股，同時可以投資股指期貨。
本基金投資股指期貨，可以更好地進行流動性管理。本基金盡量選擇流動性好、交易活躍的
股指期貨合約，利用股指期貨的杠桿作用，降低股票倉位頻繁調整帶來的交易成本和跟蹤誤
差，力爭更好地跟蹤標的指數(shù)。
10、報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
（1）本基金本報告期末未持有國債期貨。
（2）本基金本報告期內未進行國債期貨交易。
11、投資組合報告附注
(1)本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體中，興業(yè)銀行股份有限公司、招商銀行股份有
限公司在報告編制日前一年內曾受到國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構的處罰。
本基金對上述主體發(fā)行的相關證券的投資決策程序符合相關法律法規(guī)及基金合同的要求。
除上述主體外，本基金投資的其他前十名證券的發(fā)行主體本期沒有出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調查，
或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形。
(2)本報告期內，本基金不存在投資的前十名股票超出基金合同規(guī)定的備選股票庫的情
況。
(3)其他各項資產構成
序號 名稱 金額(元)
1 存出保證金 5,102,964.33
2 應收證券清算款 76,136,210.44
3 應收股利 -
4 應收利息 -
5 應收申購款 -
6 其他應收款 -
7 待攤費用 -
8 其他 -
9 合計 81,239,174.77
(4)報告期末持有的處于轉股期的可轉換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉股期的可轉換債券。
(5)報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末前十名股票中不存在流通受限情況。
第十二部分基金的業(yè)績
本基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,但不保證
基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。
投資有風險,投資者在做出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。基金業(yè)績數(shù)據(jù)截
至2025年3月31日。
1.本基金本報告期單位基金資產凈值增長率與同期業(yè)績比較基準收益率比較表
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
2015.08.20-2015.12.31 10.58% 1.64% -3.99% 2.32% 14.57% -0.68%
2016.01.01-2016.12.31 -7.57% 1.37% -11.28% 1.40% 3.71% -0.03%
2017.01.01-2017.12.31 23.79% 0.62% 21.78% 0.64% 2.01% -0.02%
2018.01.01-2018.12.31 -23.35% 1.31% -25.31% 1.34% 1.96% -0.03%
2019.01.01-2019.12.31 38.64% 1.23% 36.07% 1.25% 2.57% -0.02%
2020.01.01-2020.12.31 31.02% 1.42% 27.21% 1.43% 3.81% -0.01%
2021.01.01-2021.12.31 -2.38% 1.16% -5.20% 1.17% 2.82% -0.01%
2022.01.01-2022.12.31 -20.09% 1.27% -21.63% 1.28% 1.54% -0.01%
2023.01.01- -9.39% 0.84% -11.38% 0.85% 1.99% -0.01%
2023.12.31
2024.01.01-2024.12.31 17.45% 1.34% 14.68% 1.34% 2.77% 0.00%
2025.01.01-2025.03.31 -1.11% 0.94% -1.21% 0.94% 0.10% 0.00%
自基金合同生效起至今 44.61% 1.21% 0.03% 1.27% 44.58% -0.06%
2．自基金合同生效以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基準收益率
變動的比較
廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金
累計凈值增長率與業(yè)績比較基準收益率歷史走勢對比圖
(2015年8月20日至2025年3月31日)
第十三部分基金的財產
一、基金資產總值
基金資產總值是指購買的各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和基金應收的申購基金款
以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資
所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構和基
金登記結算機構自有的財產賬戶以及其他基金財產賬戶相獨立。
四、基金財產的保管和處分
本基金財產獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產，并由基金托管人保
管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記結算機構和基金銷售機構以其自有的財產承擔其自
身的法律責任，其債權人不得對本基金財產行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規(guī)
和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原因進行清算
的，基金財產不屬于其清算財產?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產所產生的債權，不得與其固
有資產產生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產所產生的債權債務不
得相互抵銷。
第十四部分基金資產估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外
披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、權證、債券、衍生工具和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資
產及負債。
三、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市
價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行
機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易
日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似
投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近
交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經濟環(huán)境
發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，
確定公允價格；
（3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應
收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，
按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最
近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調整最近交易市價，確定公允價格；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易所上市
的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，
按成本估值。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價值，在估值技
術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同
一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定
確定公允價值。
3、全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種，采用估值技術確定
公允價值。
4、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
5、股票指數(shù)期貨合約一般以估值當日結算價格進行估值，估值當日無結算價的，且最近
交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
6、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根
據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
7、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
8、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)
定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關各方
在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產凈值的計算
結果對外予以公布。
四、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量
計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個工作日計算基金資產凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，將基金份額凈值結果發(fā)送
基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。
五、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈
值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記結算機構、或銷售機構、
或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于
該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估
值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤責
任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?
成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付
的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬?；如果獲得不當
得利的當事人已經將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加
上已經獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損
失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記結算機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記結
算機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國
證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
六、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、經與基金托管人協(xié)商確認，當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現(xiàn)無可參考
的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，基金管理人應當暫停
基金估值；
4、出現(xiàn)基金管理人認為屬于緊急事故的情況，導致基金管理人不能出售或評估基金資產
時；
5、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
七、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人
負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日交易結束后計算當日的基金資產凈值和基金份額
凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基
金管理人對基金凈值予以公布。
八、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第6項進行估值時，所造成的誤差不作為基金
資產估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計
政策變更、市場規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措
施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人
免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的
影響。
第十五部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的
余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的
孰低數(shù)。
三、收益分配原則
1、基金收益評價日核定的基金份額凈值增長率超過標的指數(shù)同期增長率達到1%以上時，
基金管理人可進行收益分配；
2、在符合基金收益分配條件的前提下，本基金收益每年最多分配4次。本基金以使收益
分配后基金份額凈值增長率盡可能貼近標的指數(shù)同期增長率為原則進行收益分配?；诒净?
金的性質和特點，本基金收益分配不須以彌補浮動虧損為前提，收益分配后有可能使除息后
的基金份額凈值低于面值；
3、本基金的收益分配采取現(xiàn)金分紅的方式；
4、《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
5、每一基金份額享有同等分配權；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對持有人利益無實質性不利的影響下，基金管理人、登記結算機構可對基金收益分配
原則進行調整，并及時公告。
四、基金收益分配數(shù)額的確定原則
1、在收益評價日，基金管理人計算基金凈值增長率和標的指數(shù)同期增長率。
基金凈值增長率為收益評價日基金份額凈值與基金上市前一交易日基金份額凈值之比
減去1乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折算日為初始日重新計算）；標
的指數(shù)同期增長率為收益評價日標的指數(shù)收盤值與基金上市前一交易日標的指數(shù)收盤值之比
減去1乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折算日為初始日重新計算）。
截至收益評價日基金凈值增長率減去標的指數(shù)同期增長率的差額超過1%時，基金管理人
可以進行收益分配。
2、當基金收益評價日核定的基金凈值增長率超過標的指數(shù)同期增長率達到1%以上時，
以使收益分配后基金凈值增長率盡可能貼近標的指數(shù)同期增長率為原則確定收益分配數(shù)額。
五、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。
六、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在指定媒介公告。
基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止日）的時間不得超過15
個工作日。
法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
七、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。
第十六部分基金費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
4、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費和訴訟費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券交易費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、基金上市初費及年費；
9、證券賬戶開戶費用和銀行賬戶維護費；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.5%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.5%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)
送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2個工作日內從基金財產中一次性支付
給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.1%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)
送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2個工作日內從基金財產中一次性支取。
若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類”中第3－10項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費
用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損
失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數(shù)許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不得從基金財產中列
支；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
四、費用調整
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，可根據(jù)基金發(fā)展情況調整基金管理費率和基金托
管費等相關費率。
調低基金管理費率和基金托管費率等費率，無需召開基金份額持有人大會。
基金管理人必須于新的費率實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公
告。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
第十七部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按
照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方式
確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的具有證券、期貨相關從業(yè)資格
的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師事務
所需按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介公告。
第十八部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及
其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)對信息披露的方式、登載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生變化時，
本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份
額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國
證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡明
性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信息通過中國
證監(jiān)會指定的全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）及指定互聯(lián)網網站（以下簡稱“指定網站”
或“網站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或
者復制公開披露的信息資料。指定網站包括基金管理人網站、基金托管人網站、中國證監(jiān)會
基金電子披露網站。指定網站應當無償向投資者提供基金信息披露服務。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人或者非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露義
務人應保證不同文本的內容一致。不同文本發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基金份額持有人
大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的法律
文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認購、
申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人服務等
內容。基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工
作日內，更新基金招募說明書并登載在指定網站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金運作監(jiān)督等活動
中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要
信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三
個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在指定網站及基金銷售機構網站或營業(yè)網點；
基金產品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，
基金管理人不再更新基金產品資料概要。
基金募集申請經中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日前，將基金份
額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登載在指定報刊上，將基金
份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在指
定網站上，并將基金產品資料概要登載在基金銷售機構網站或營業(yè)網點；基金托管人應當同
時將基金合同、基金托管協(xié)議登載在網站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明
書的當日登載于指定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在指定媒介上登載《基金合同》生效公
告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周在
指定網站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，通過
其指定網站、基金銷售機構網站或者營業(yè)網點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈
值。
基金管理人應當不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網站披露半年度和年度最
后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回對價
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖回
對價的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構網站或營業(yè)網點
查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金開始申購、贖回公告
基金管理人應與申購開始日、贖回開始日前在指定媒介和基金管理人網站上公告。
（七）申購贖回清單
在開始辦理基金份額申購或者贖回之后，基金管理人應當在每個開放日，通過網站以及其
他媒介公告當日的申購、贖回清單。
（八）基金份額折算日公告、基金份額折算結果公告
基金管理人確定基金份額折算日后應至少提前兩個工作日將基金份額折算日公告登載于
指定報刊及網站上。
基金份額進行折算并由登記結算機構完成基金份額的變更登記后，基金管理人應將基金
份額折算結果公告登載于指定報刊及網站上。
（九）基金份額上市交易公告書
基金份額獲準在證券交易所上市交易的，基金管理人應當在基金份額上市交易的三個工
作日前，將基金份額上市交易公告書登載在指定網站上，并將上市交易公告書提示性公告登
載在指定報刊上。
（十）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，并將年度報告正文
登載于指定網站上，將年度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鹉甓葓蟾娴呢攧諘媹?
告應當經過具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起二個月內，編制完成基金中期報告，并將中期報告正
文登載在指定網站上，將中期報告提示性公告登載在指定報刊上。
基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，將季度
報告登載在指定網站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年
度報告。
如報告期內出現(xiàn)單一投資人持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障其他
投資人的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下披
露該投資人的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內持有份額變化情況及本基金的特有
風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情況除外?；鸸芾砣藨斣诨鹉甓葓蟾婧椭衅趫蟾嬷信?
基金組合資產情況及其流動性風險分析等。
（十一）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在2日內編制臨時報告書，并登載在指
定報刊和指定網站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響
的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金終止上市、終止《基金合同》、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金托
管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、變更公司的實際控制人；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生變
動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內變更超過百分之五十；
11、基金管理人、基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內變動超
過百分之三十；
12、涉及基金管理業(yè)務、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
13、基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業(yè)務相關行為受到重大行政處
罰、刑事處罰；基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關行為受到重大
行政處罰、刑事處罰；
14、基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)
交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
15、基金收益分配事項；
16、管理費、托管費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變更；
17、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
18、基金改聘會計師事務所；
19、更換基金登記結算機構；
20、本基金開始辦理申購、贖回；
21、調整最小申購贖回單位、申購贖回方式及申購對價、贖回對價組成；
22、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回；
23、基金份額停牌、復牌、暫停上市、恢復上市或終止上市交易；
24、本基金變更標的指數(shù)；
25、本基金推出新業(yè)務或服務；
26、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大
影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（十二）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金
份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權益的，相關信
息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關情況立即報告中國證監(jiān)會、
基金上市交易的證券交易所。
（十三）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報國務院證券監(jiān)督管理機構核準或者備案，并
予以公告。
（十四）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織清算組對基金財產進行清算并作出清算報告。
清算報告應當經過具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計，并由律師事務所出具
法律意見書。清算組應當將清算報告登載在指定網站上，并將清算報告提示性公告登載在指
定報刊上。
（十五）參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的信息披露
本基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當在季度報告、中期報告和年度報
告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露參與融資及轉融通證券出借交易情況，包
括投資策略、業(yè)務開展情況、損益情況、風險及其管理情況等，并就報告期內本基金參與轉
融通證券出借業(yè)務發(fā)生的重大關聯(lián)交易事項作詳細說明。
（十六）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人員
負責管理信息披露事務。基金管理人、基金托管人應加強對未公開披露基金信息的管控，并
建立基金敏感信息知情人登記制度?；鸸芾砣?、基金托管人及相關從業(yè)人員不得泄露未公
開披露的基金信息。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息披露內容與
格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金管
理人編制的基金資產凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的
招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，
并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在指定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾砣?、
基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網站報送擬披露的基金信息，并保證相關報送信
息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共媒
介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信
息的內容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供有
用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提下，
自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。具體
要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產生信息披露費用，該費
用不得從基金財產中列支。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構，應當
制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后10年。
七、信息披露文件的存放與查閱
招募說明書公布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公
司住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。
基金定期報告公布后，應當分別置備于基金管理人和基金托管人的住所，以供公眾查閱、
復制。
第十九部分風險揭示
一、投資于本基金的主要風險
1、市場風險
證券市場價格受到經濟因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響，導致
基金收益水平變化而產生風險，主要包括：
（1）政策風險。因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）
發(fā)生變化，導致市場價格波動而產生風險。
（2）經濟周期風險。隨經濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化。
基金投資于上市公司的股票，收益水平也會隨之變化，從而產生風險。
（3）上市公司經營風險。上市公司的經營好壞受多種因素影響，如管理能力、財務狀況、
市場前景、行業(yè)競爭、人員素質等，這些都會導致企業(yè)的盈利發(fā)生變化。如果基金所投資的
上市公司經營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益
下降。雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風險，但不能完全規(guī)避。
（4）購買力風險?；鸬睦麧檶⒅饕ㄟ^現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的
影響而導致購買力下降，從而使基金的實際收益下降。
2、管理風險
基金運作過程中由于基金投資策略、人為因素、管理系統(tǒng)設置不當造成操作失誤或公司
內部失控而可能產生的損失。管理風險包括：
（1）決策風險：指基金投資的投資策略制定、投資決策執(zhí)行和投資績效監(jiān)督檢查過程中，
由于決策失誤而給基金資產造成的可能的損失；
（2）操作風險：指基金投資決策執(zhí)行中，由于投資指令不明晰、交易操作失誤等人為因
素而可能導致的損失；
（3）技術風險：是指公司管理信息系統(tǒng)設置不當?shù)纫蛩囟赡茉斐傻膿p失。
3、職業(yè)道德風險：是指公司員工不遵守職業(yè)操守，發(fā)生違法、違規(guī)行為而可能導致的損
失。
4、合規(guī)性風險
指基金管理或運作過程中，違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法規(guī)及基金
合同有關規(guī)定的風險。
5、流動性風險
指本基金運作過程中，可能會發(fā)生基金管理人未能以合理價格及時變現(xiàn)基金資產以支付
投資者贖回款項的風險。本基金流動性風險管理方法主要如下：
（1）基金申購、贖回安排
具體請參見基金合同“第八部分、基金份額的申購與贖回”和本招募說明書“十、基金
份額的申購與贖回”，詳細了解本基金的申購以及贖回安排。
投資者應當了解自身的流動性偏好，并評估是否與本基金的流動性風險相匹配。
（2）擬投資市場、行業(yè)及資產的流動性風險評估
本基金擬投資市場、行業(yè)及資產的流動性良好：本基金投資標的為具有良好流動性的金
融工具；本基金主要投資于標的指數(shù)的成份股、備選成份股，經考察標的指數(shù)成份股數(shù)量、
日均成交量以及日均成交金額，該指數(shù)具有充足的流動性可滿足本基金投資的要求；本基金
在組合構建過程中，將根據(jù)市場情況結合經驗判斷，綜合考慮相關性、估值、流動性等因素
挑選標的指數(shù)中其他成份股或備選成份股進行替代，以期在規(guī)定的風險承受限度之內，盡量
縮小跟蹤誤差。
（3）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
基金管理人經與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可依照法律法
規(guī)及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風險管理工具，對贖回申請等進行適度調整，作
為特定情形下基金管理人流動性風險的輔助措施，包括但不限于：
1）暫停接受贖回申請
具體請參見基金合同“第八部分、基金份額的申購與贖回”中的“八、暫停贖回的情形”
詳細了解本基金暫停接受贖回申請的情形及程序。
2）暫停基金估值
投資人具體請參見基金合同“第十六部分、基金資產估值”中的“六、暫停估值的情形”，
詳細了解本基金暫停估值的情形及程序。
在此情形下，投資人沒有可供參考的基金份額凈值，贖回申請可能被暫停接受。
3）中國證監(jiān)會認定的其他措施。
6、本基金特有的風險
（1）標的指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風險
標的指數(shù)并不能完全代表整個股票市場。標的指數(shù)成份股的平均回報率與整個股票市場
的平均回報率可能存在偏離。
（2）標的指數(shù)波動的風險
標的指數(shù)成份股的價格可能受到政治因素、經濟因素、上市公司經營狀況、投資者心理
和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數(shù)波動，從而使基金收益水平發(fā)生變化，產生
風險。
（3）基金投資組合回報與標的指數(shù)回報偏離的風險
1）由于標的指數(shù)調整成份股或變更編制方法，使本基金在相應的組合調整中產生跟蹤偏
離度與跟蹤誤差。
2）由于標的指數(shù)成份股發(fā)生配股、增發(fā)等行為導致成份股在標的指數(shù)中的權重發(fā)生變化，
使本基金在相應的組合調整中產生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
3）標的指數(shù)成份股派發(fā)現(xiàn)金紅利將導致基金收益率偏離標的指數(shù)收益率，從而產生跟蹤
偏離度。
4）由于成份股停牌、摘牌或流動性差等原因使本基金無法及時調整投資組合或承擔沖擊
成本而產生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
5）由于基金投資過程中的證券交易成本，以及基金管理費和托管費的存在，使基金投資
組合與標的指數(shù)產生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
6）在本基金指數(shù)化投資過程中，基金管理人的管理能力，例如跟蹤指數(shù)的水平、技術手
段、買入賣出的時機選擇等，都會對本基金的收益產生影響，從而影響本基金對標的指數(shù)的
跟蹤程度。
7）其他因素產生的偏離。如因受到最低買入股數(shù)的限制，基金投資組合中個別股票的持
有比例與標的指數(shù)中該股票的權重可能不完全相同；因缺乏賣空、對沖機制及其他工具造成
的指數(shù)跟蹤成本較大；因基金申購與贖回帶來的現(xiàn)金變動；因指數(shù)發(fā)布機構指數(shù)編制錯誤等，
由此產生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
（4）標的指數(shù)變更的風險
盡管可能性很小，但根據(jù)基金合同規(guī)定，如出現(xiàn)變更標的指數(shù)的情形，本基金將變更標
的指數(shù)?；谠瓨说闹笖?shù)的投資政策將會改變，投資組合將隨之調整，基金的收益風險特征
將與新的標的指數(shù)保持一致，投資者須承擔此項調整帶來的風險與成本。
（5）跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
本基金力爭將本基金凈值增長率與業(yè)績比較基準之間的日均跟蹤偏離度的絕對值不超過
0.2%，年跟蹤誤差不超過2%。但因標的指數(shù)編制規(guī)則調整或其他因素可能導致跟蹤誤差超過
上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)與指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏離。
（6）指數(shù)編制機構停止服務的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構可能由于各種
原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個工作
日內向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉換運作方式，與其他基金
合并、或者終止基金合同等，并在6個月內召集基金份額持有人大會進行表決，基金份額持
有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。投資人將面臨更換基金標
的指數(shù)、轉換運作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等風險。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實施前，基金管理人應按
照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基
金投資運作，該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因可能導致指數(shù)表現(xiàn)與相關市場表現(xiàn)存在差
異，從而影響投資收益。
（7）成份股停牌的風險
標的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時可能面臨如下風險：
1）基金可能因無法及時調整投資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
2）停牌成份股可能因其權重占比、市場復牌預期、現(xiàn)金替代標識等因素影響本基金二級
市場價格的折溢價水平。
3）若成份股停牌時間較長，在約定時間內仍未能及時買入或賣出的，則該部分款項將按
照約定方式進行結算（具體見招募說明書“基金份額的申購、贖回”之“申購贖回清單的內
容與格式”相關約定），由此可能影響投資者的投資損益并使基金產生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
4）在極端情況下，標的指數(shù)成份股可能大面積停牌，基金可能無法及時賣出成份股以獲
取足額的符合要求的贖回對價，由此基金管理人可能在申購贖回清單中設置較低的贖回份額
上限或者采取暫停贖回的措施，投資者將面臨無法贖回全部或部分ETF份額的風險。
（8）基金份額二級市場交易價格折溢價的風險
盡管本基金將通過有效的套利機制使基金份額二級市場交易價格的折溢價控制在一定范
圍內，但基金份額在證券交易所的交易價格受諸多因素影響，存在不同于基金份額凈值的情
形，即存在價格折溢價的風險。
（9）參考IOPV決策和IOPV計算錯誤的風險
中證指數(shù)有限公司在開市后根據(jù)申購贖回清單和組合證券內各只證券的實時成交數(shù)據(jù)，
計算基金份額參考凈值（IOPV），并將計算結果向上海證券交易所發(fā)送，由上海證券交易所對
外發(fā)布，僅供投資者交易、申購、贖回基金份額時參考。IOPV與實時的基金份額凈值可能存
在差異，IOPV計算可能出現(xiàn)錯誤，投資者若參考IOPV進行投資決策可能導致?lián)p失，需投資者
自行承擔。
（10）退市風險
因本基金不再符合證券交易所上市條件被終止上市，或被基金份額持有人大會決議提前
終止上市，導致基金份額不能繼續(xù)進行二級市場交易的風險。
（11）投資者申購失敗的風險
本基金的申購贖回清單中，可能僅允許對部分成份股使用現(xiàn)金替代，且設置了現(xiàn)金替代
比例上限。因此，投資者在進行申購時，可能存在因個別成份股漲停、臨時停牌等原因而無
法買入申購所需的足夠的成份股，導致申購失敗的風險。
因此為投資者辦理申購業(yè)務的代理券商如發(fā)生交收違約，將導致投資者不能及時、足額
獲得申購基金份額，投資者的利益可能受到影響。
（12）投資者贖回失敗的風險
在投資者提交贖回申請時，如本基金投資組合內不具備足額的符合要求的贖回對價，可
能導致出現(xiàn)贖回失敗的情形。
另外，基金管理人可能根據(jù)成份股市值規(guī)模變化等因素調整最小申購贖回單位，由此可
能導致投資者按原最小申購贖回單位申購并持有的基金份額，可能無法按照新的最小申購贖
回單位全部贖回，而只能在二級市場賣出全部或部分基金份額。
（13）非上交所成份證券申贖處理規(guī)則帶來的風險
本基金申購贖回清單對于非上交所成份證券的現(xiàn)金替代標識包括“可以現(xiàn)金替代”，在申
購贖回環(huán)節(jié)中必須使用現(xiàn)金作為替代，并根據(jù)基金管理人實際買賣情況與投資者進行退補款，
可能導致如下風險:
1）對“可以現(xiàn)金替代”的非上交所成份證券的處理，由于采取基金管理人代買代賣模式，
可能給投資者申購和贖回帶來價格的不確定性。這種價格的不確定性可能影響本基金二級市
場價格的折溢價水平。
2）因技術系統(tǒng)、通訊聯(lián)絡或其他原因均可能導致基金管理人無法嚴格遵循“時間優(yōu)先、
實時申報”原則對“可以現(xiàn)金替代”的非上交所成份證券進行處理，基金管理人也不對“時
間優(yōu)先、實時申報”原則的執(zhí)行效率做出任何承諾和保證，現(xiàn)金替代退補款的計算以實際成
交價格和基金招募說明書的約定為準，由此投資者的利益可能受到影響。
（14）申購贖回的代理買賣風險
基金管理人可在招募說明書規(guī)定的時間內以收到的替代金額代投資者買入或賣出小于等
于被替代證券數(shù)量的任意數(shù)量的被替代證券，實際買入被替代證券的價格可能處于規(guī)定時間
內較高的位置或處于最高價格，實際賣出被替代證券的價格可能處于規(guī)定時間內較低的位置
或處于最低價格，基金管理人對此不承擔責任?；鸸芾砣擞袡喔鶕?jù)基金投資的需要自主決
定不買入或不賣出部分被替代證券，或者不進行任何買入或賣出證券的操作，基金管理人可
能不買入或不賣出被替代證券的情形包括但不限于市場流動性不足、技術系統(tǒng)無法實現(xiàn)、申
購贖回軋差以及基金管理人認為不應買入或賣出的其他情形。
（15）基金份額贖回對價的變現(xiàn)風險
本基金贖回對價主要為組合證券，在組合證券變現(xiàn)過程中，由于市場變化、部分成份股
流動性差等因素，導致投資者變現(xiàn)后的價值與贖回時贖回對價的價值有差異，存在變現(xiàn)風險。
（16）第三方機構服務的風險
本基金的多項服務委托第三方機構辦理，存在以下風險：
1）申購贖回代理券商因多種原因，導致代理申購、贖回業(yè)務受到限制、暫?；蚪K止，由
此影響對投資者申購贖回服務的風險。
2）登記機構可能調整結算制度，如對投資者基金份額、組合證券及資金的結算方式發(fā)生
變化，制度調整可能給投資者帶來理解偏差的風險。同樣的風險還可能來自于證券交易所及
其他代理機構。
3）第三方機構可能違約，導致基金或投資者利益受損的風險。
7、投資科創(chuàng)板股票的風險
基金資產投資于科創(chuàng)板股票，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標的、市場制度以及交易規(guī)則
等差異帶來的特有風險，包括但不限于市場風險、流動性風險、退市風險、集中度風險、系
統(tǒng)性風險、政策風險等?；鹂筛鶕?jù)投資策略需要或市場環(huán)境的變化，選擇將部分基金資產
投資于科創(chuàng)板股票或選擇不將基金資產投資于科創(chuàng)板股票，基金資產并非必然投資于科創(chuàng)板
股票。
投資科創(chuàng)板股票存在的風險包括：
（1）市場風險
科創(chuàng)板個股集中來自新一代信息技術、高端裝備、新材料、新能源、節(jié)能環(huán)保及生物醫(yī)
藥等高新技術和戰(zhàn)略新興產業(yè)領域。大多數(shù)企業(yè)為初創(chuàng)型公司，企業(yè)未來盈利、現(xiàn)金流、估
值均存在不確定性，與傳統(tǒng)二級市場投資存在差異，整體投資難度加大，個股市場風險加大。
科創(chuàng)板個股上市前五日無漲跌停限制，第六日開始漲跌幅限制在正負20%以內，個股波
動幅度較其他股票加大，市場風險隨之上升。
（2）流動性風險
科創(chuàng)板整體投資門檻較高，個人投資者必須滿足參與證券交易滿兩年并且證券賬戶及資
金賬戶內的資產在50萬以上才可參與，二級市場上個人投資者參與度相對較低，機構持有個
股大量流通盤導致個股流動性較差，基金組合存在無法及時變現(xiàn)及其他相關流動性風險。
（3）退市風險
科創(chuàng)板試點注冊制，對經營狀況不佳或財務數(shù)據(jù)造假的企業(yè)實行嚴格的退市制度，科創(chuàng)
板個股存在退市風險。
（4）集中度風險
科創(chuàng)板為新設板塊，初期可投標的較少，投資者容易集中投資于少量個股，市場可能存
在高集中度狀況，整體存在集中度風險。
（5）系統(tǒng)性風險
科創(chuàng)板企業(yè)均為市場認可度較高的科技創(chuàng)新企業(yè)，在企業(yè)經營及盈利模式上存在趨同，
所以科創(chuàng)板個股相關性較高，市場表現(xiàn)不佳時，系統(tǒng)性風險將更為顯著。
（6）政策風險
國家對高新技術產業(yè)扶持力度及重視程度的變化會對科創(chuàng)板企業(yè)帶來較大影響，國際經
濟形勢變化對戰(zhàn)略新興產業(yè)及科創(chuàng)板個股也會帶來政策影響。
8、投資存托憑證的風險
本基金投資存托憑證，可能受到存托憑證的境外基礎證券價格波動影響，存托憑證的境
外基礎證券的相關風險可能直接或間接成為本基金的風險。除價格波動風險外，本基金還將
面臨存托憑證發(fā)行機制相關的風險，包括存托憑證持有人與境外基礎證券發(fā)行人的股東在法
律地位、享有權利等方面存在差異可能引發(fā)的風險；存托憑證持有人在分紅派息、行使表決
權等方面的特殊安排可能引發(fā)的風險；存托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風險；因多地上
市造成存托憑證價格差異以及波動的風險；存托憑證持有人權益被攤薄的風險；存托憑證退
市的風險；已在境外上市的基礎證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內可能存在差異
的風險；境內外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導致的其他風險。
9、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險
本基金法律文件中有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券市場普遍
規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風險收益特征。銷售機構(包
括基金管理人直銷機構和其他銷售機構)根據(jù)相關法律法規(guī)對本基金進行風險評價，不同的銷
售機構采用的評價方法也不同，因此銷售機構的風險等級評價與基金法律文件中風險收益特
征的表述可能存在不同，投資人在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成風險承受能力與
產品風險之間的匹配檢驗。同時，不同銷售機構因其采取的具體評價標準和方法的差異，對
同一產品風險級別的評定也可能各有不同；銷售機構還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及基金
實際運作情況等適時調整對本基金的風險評級。
敬請投資人知悉，在購買本基金時按照銷售機構的要求完成風險承受能力與產品風險之
間的匹配檢驗，并須及時關注銷售機構對于本基金風險評級的調整情況，謹慎作出投資決策。
10、其他風險
（1）隨著符合本基金投資理念的新投資工具的出現(xiàn)和發(fā)展，如果投資于這些工具，基金
可能會面臨一些特殊的風險。
（2）因技術因素而產生的風險，如計算機系統(tǒng)不可靠產生的風險；
（3）因基金業(yè)務快速發(fā)展而在制度建設、人員配備、內控制度建立等方面不完善而產生
的風險；
（4）因人為因素而產生的風險、如內幕交易、欺詐行為等產生的風險；
（5）對主要業(yè)務人員如基金經理的依賴而可能產生的風險；
（6）戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力可能導致基金資產的損失，影響基金收益水平，從而帶
來風險；
（7）其他意外導致的風險。
二、聲明
1、投資人投資于本基金，須自行承擔投資風險；
2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還通過基金管理人指定的銷售代理機
構銷售，基金管理人與銷售代理機構都不能保證其收益或本金安全
第二十部分基金合同的變更、終止和基金財產的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經基金份額持有人大會決議通過的
事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于可不經基金份額持有人大會決議通過的
事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議生效后方可執(zhí)行，自決議生效后
兩日內在指定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金托管人承
接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致使標
的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人
大會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小
組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從
事證券相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a清算小
組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，基金財產清算小組可根據(jù)清算的具體情況適當延長清
算期限，并提前公告。
四、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。
五、基金財產清算剩余資產的分配
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
六、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經會計師事務所審計并由律
師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報
告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告。
七、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。
第二十一部分基金合同的內容摘要
一、基金合同當事人的權利與義務
（一）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金財
產；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基
金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基
金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記結算機構辦理基金登記結算業(yè)務并獲
得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利益行使因基
金財產投資于證券所產生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資融券；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他法
律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經紀商或其他為基金提供服務的外
部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、贖回、轉換
和非交易過戶的業(yè)務規(guī)則；
（17）在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內決定和調整基金的除調高管理費率和托管費
率之外的相關費率結構和收費方式；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限于：
（1）依法募集基金，辦理或者委托經中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回和登記結算事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經營方式管
理和運作基金財產；
（5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理的
基金財產和基金管理人的財產相互獨立,對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券
投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產為自己及任
何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回對價的方法符合《基金合同》
等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回的對價，
編制申購贖回清單；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度、中期和年度基金報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合
同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金
收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基
金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料15年
以上；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者
能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并在支付合
理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金
托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法權益時，應
當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管人違
反《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管人追
償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務的行
為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行為；
（24）基金在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管理人承
擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結束后30日內退
還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二）基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財產；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及國
家法律法規(guī)行為，對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中國證監(jiān)會，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設證券賬戶、為基金辦理證券交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基
金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產托管事宜；
（3）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確?；鹭敭a
的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同的基金財產相互獨立；對所
托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資
金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產為自己及任
何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶,按照《基金合同》的約定，根據(jù)基金
管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基
金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖回
對價；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度、中期和年度基金報告出具意見，說明基金管理人在
各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基金
合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料15年以上；
（12）建立并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合
基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管
機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不因其
退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金管
理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人權利和義務
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，基金投資
者自依據(jù)《基金合同》取得的基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當事人，
直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基金合同》當事人并不以在《基
金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
每份基金份額具有同等的合法權益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利包括但不限于：
（1）分享基金財產收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產；
（3）依法申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使
表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟或
仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》；
（2）了解所投資基金產品，了解自身風險承受能力，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）繳納基金認購、申購、贖回對價及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代表有權代表
基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金的基金份額持有人大會未設立日常機構。
（一）召開事由
1、除法律法規(guī)，或基金合同，或中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，當出現(xiàn)或需要決定下列事由之
一的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準，但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報酬標
準的除外；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以
基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人
大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產生重大影響的其他事項；
（13）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的情形
除外；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大會的
事項。
2、在不違反有關法律法規(guī)和《基金合同》約定，并對基金份額持有人利益無實質性不利
影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有
人大會：
（1）調低基金管理費、基金托管費及其他應當由基金承擔的費用；
（2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內調整本基金的申購費率、調低贖回費率或
變更收費方式；
（4）因相應的法律法規(guī)、上海證券交易所或者登記結算機構的相關業(yè)務規(guī)則發(fā)生變動而
應當對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及《基
金合同》當事人權利義務關系發(fā)生變化；
（6）基金管理人、相關證券交易所和登記結算機構在法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的范圍內
調整有關基金認購、申購、贖回、交易、轉托管、非交易過戶等業(yè)務的規(guī)則；
（7）標的指數(shù)更名或調整指數(shù)編制方法，以及變更業(yè)績比較基準；
（8）基金推出新業(yè)務或服務；
（9）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的以外的其他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集；
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集；
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議。
基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知基金托管人?；?
管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不召集，基金
托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集；
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份
額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10
日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管理人
決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份
額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提
議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日
內召開；
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持
有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有
人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干
擾；
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在指定媒介公告。基金份
額持有人大會通知應至少載明以下內容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期限等）、
送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次基
金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表
決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計票
進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見的
計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托管人到
指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺姹頉Q意見
的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)和監(jiān)管機關允許的
其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派代表出席，現(xiàn)
場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理人或
托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份
額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份額
的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并
且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
（2）經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金份
額不少于本基金在權益登記日基金總份額的50%（含50%）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式在表決截
至日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內連續(xù)公布相關提
示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理
人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管
人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額
持有人的書面表決意見；基金托管人或基金管理人經通知不參加收取書面表決意見的，不影
響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有的
基金份額不小于在權益登記日基金總份額的50%（含50%）；
（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意
見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具書面意見的代理人出具的委托人持
有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知
的規(guī)定，并與基金登記注冊機構記錄相符；
參加基金份額持有人大會的持有人的基金份額低于第1款第（2）項、或者第2款第（3）
項規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以后、六個月
以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當
有代表三分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。
3、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網絡、電話或其他方式召
開，基金份額持有人可以采用書面、網絡、電話、短信或其他方式進行表決，具體方式由會
議召集人確定并在會議通知中列明。
4、基金份額持有人授權他人代為出席會議并表決的，授權方式可以采用書面、網絡、電
話、短信或其他方式，具體方式在會議通知中列明。
（五）議事內容與程序
1、議事內容及提案權
議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終
止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金合
同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金份
額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，
然后由大會主持人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理
人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權
其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，
則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產生一名基金
份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑?
持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名
稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)
系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后2
個工作日內在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的50%以
上（含50%）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項
均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分
之二以上（含三分之二）通過方可做出。轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管
人、終止《基金合同》、與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通
知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的書
面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具
書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開審議、逐項表
決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議
開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會召
集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然由基
金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人
大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有
人代表擔任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票結
果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷疑，可以在宣
布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重新清點以一
次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證,基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不影
響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權
代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關
對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺姹頉Q意見的計票進行監(jiān)督
的，不影響計票和表決結果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內在指定媒介上公告。如果采用通訊方式進
行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等
一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議。
生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束
力。
（九）對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，本部分關于基金份額持有人大
會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的
部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容被取消或變更的，基金管理人經與基金
托管人協(xié)商一致報監(jiān)管機關并提前公告后，可直接對本部分內容進行修改和調整。
三、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產的清算方式
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經基金份額持有人大會決議通過的
事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于可不經基金份額持有人大會決議通過的
事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議生效后方可執(zhí)行，自決議生效后
兩日內在指定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金托管人承
接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致使標
的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人
大會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小
組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從
事證券相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a清算小
組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告。
（7）對基金財產進行分配；
5、基金財產清算的期限為6個月，基金財產清算小組可根據(jù)清算的具體情況適當延長清
算期限，并提前公告。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經會計師事務所審計并由律
師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報
告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。
四、爭議的處理和適用的法律
各方當事人同意，因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切爭議，如經友
好協(xié)商未能解決的，應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會根據(jù)該會當時有效的仲裁規(guī)則進行
仲裁，仲裁地點為北京，仲裁裁決是終局性的并對各方當事人具有約束力，仲裁費由敗訴方
承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合
同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律管轄。
五、基金合同存放地和投資者取得合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構的辦公場所
和營業(yè)場所查閱。
第二十二部分基金托管協(xié)議的內容摘要
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：廣發(fā)基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2608室
法定代表人：葛長偉
成立時間：2003年8月5日
批準設立機關及批準設立文號：證監(jiān)基金字[2003]91號
注冊資本：14,097.8萬元人民幣
組織形式:有限責任公司
經營范圍：基金募集；基金銷售；資產管理以及中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經營
電話：020-83936666
傳真：020-89899158
聯(lián)系人：項軍
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：（010）66105799
傳真：（010）66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
批準設立機關和設立文號：國務院《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》
（國發(fā)[1983]146號）
存續(xù)期間：持續(xù)經營
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金主要投資于標的指數(shù)的成份股、備選成份股（含存托憑證）。為更好地實現(xiàn)投資目
標，基金還可投資于非成份股（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經中國證監(jiān)會核準上市的股票、
存托憑證）、債券、債券回購、資產支持證券、銀行存款、貨幣市場工具、權證、股指期貨以
及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金可以根據(jù)有關法律法規(guī)和政策的規(guī)定進行融資融券、轉融通。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例進
行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產配置比例為：
在建倉完成后，本基金股票資產的投資比例不低于基金資產的80%，其中投資于標的指
數(shù)成份股、備選成份股的比例不低于基金資產凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產的80%。
因基金規(guī)?；蚴袌鲎兓纫蛩貙е峦顿Y組合不符合上述規(guī)定的，基金管理人應在合理的
期限內調整基金的投資組合，以符合上述比例限定。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許本基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入投資范圍，并可依據(jù)屆時有效的法律法規(guī)適時合理地調整投資范圍。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
1）本基金股票資產的投資比例不低于基金資產的80%，其中投資于標的指數(shù)成份股、備
選成份股的比例不低于基金資產凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產的80%；
2）本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產凈值的3%；
3）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有的同一權證，不得超過該
權證的10%；
4）本基金在任何交易日買入權證的總金額，不得超過上一交易日基金資產凈值的0.5%；
5）本基金投資于股指期貨的，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得
超過基金資產凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之
和，不得超過基金資產凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內
的政府債券）、權證、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；基金在任何
交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%；在任何交易
日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；
每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于交易保證金一
倍的現(xiàn)金；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應
當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
6）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈值的
10%；
7）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產支持證
券規(guī)模的10%；
9）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權益人的各類
資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
10）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券?；鸪钟匈Y產
支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月
內予以全部賣出；
11）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
12）基金總資產不得超過基金凈資產的140%；
13）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；
14）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內上市交易的
股票合并計算。
《基金法》及其他有關法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制的，履行適當程序后，基金不
受上述限制。
除投資資產配置外，基金托管人對基金的投資的監(jiān)督和檢查自基金合同生效之日起開始。
（3）法規(guī)允許的基金投資比例調整期限
除10）、13）項規(guī)定外，由于證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動標的指數(shù)成份
股調整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的原因導致的投資組合不符合上述約
定的比例，不在限制之內，但基金管理人應在10個交易日內進行調整，以達到規(guī)定的投資比
例限制要求。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應在出現(xiàn)可預見資產規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前2個工作日正式向基
金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應對措施，便于托管人實施交易監(jiān)督。
（4）本基金可以按照國家的有關規(guī)定進行融資融券。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金合同》生效之日起開始。
3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行為
進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但國務院證券監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出資。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易的，應當符合本基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利
益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事
先得到基金托管人同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
議，并經過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項
進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當程序后可不受上述
規(guī)定的限制。
4、基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行間
債券市場進行監(jiān)督。
（1）基金托管人按以下方式對基金管理人參與銀行間市場交易的交易對手資信風險控制
措施進行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場交易對手的名單，
并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結算方式?；鹜泄苋?
在收到名單后2個工作日內回函確認收到該名單。基金管理人應定期或不定期對銀行間市場
現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間市場交易對手時須提前書面
通知基金托管人，基金托管人于2個工作日內回函確認收到后，對名單進行更新。基金管理
人收到基金托管人書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的
交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內的銀行間市場交易對手進行交易，應及時
提醒基金管理人撤銷交易，經提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產損失的，基金托
管人不承擔責任，發(fā)生此種情形時，托管人有權報告中國證監(jiān)會。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交
易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定
的交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，
經提醒后仍未改正時造成基金資產損失的，基金托管人不承擔責任。
（3）基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行、中國銀行、中國
建設銀行、中國農業(yè)銀行和交通銀行，基金管理人在通知基金托管人后，可以根據(jù)當時的市
場情況調整核心交易對手名單?；鸸芾砣擞胸熑慰刂平灰讓κ值馁Y信風險，在與核心交易
對手以外的交易對手進行交易時，由于交易對手資信風險引起的損失先由基金管理人承擔，
其后有權要求相關責任人進行賠償。基金托管人的監(jiān)督責任僅限于根據(jù)已提供的名單，審核
交易對手是否在名單內列明，并提醒管理人撤銷交易或重新確定交易方式。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能力等
涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金核心存款銀行名單為中國工商銀行、中國銀行、中
國建設銀行、中國農業(yè)銀行和交通銀行，本基金投資除核心存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)由
于存款銀行信用風險而造成的損失時，先由基金管理人負責賠償，之后有權要求相關責任人
進行賠償?；鸸芾砣嗽谕ㄖ鹜泄苋撕?，可以根據(jù)當時的市場情況對于核心存款銀行名
單進行調整?；鹜泄苋说谋O(jiān)督責任僅限于根據(jù)已提供的名單，審核核心存款銀行是否在名
單內列明。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應遵守《關于規(guī)范基金投資非公開發(fā)行證券行為的緊急通
知》、《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公
開發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重
大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限
證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經基金管理人董
事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)
行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料應包
括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，
保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y料后兩個工作日內，以
書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的有
關書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價
格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產凈值的比例、已持有流
通受限證券市值占資產凈值的比例、資金劃付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、
完整，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金
托管人有足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的
有關書面信息。基金托管人認為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權要求基金管理人在
投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人
風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權利。否則，基金
托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔
任何責任，并有權報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金
托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實履行監(jiān)督職責，導
致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應承擔連帶責任。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產凈值
計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協(xié)議有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通
知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾?
人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；?
托管人應當督促基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管人
發(fā)現(xiàn)該投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即
通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經成交的投資指令，基金
托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理
人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內答復基金托
管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證
監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管
理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告仍不改
正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管
人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資
產凈值和基金份額凈值、根據(jù)管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作
等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、無故未執(zhí)
行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合
同》、托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，
基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基
金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋?
對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。基金管
理人應當督促基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理
機構，同時通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金
管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改
正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、
分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其他
基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產生的應收財產，應由基金管理人負責與有
關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金托管人處的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負
責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔責任。
（二）募集資金的驗證
募集期內銷售機構按銷售與服務代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托
管資格的商業(yè)銀行開設的廣發(fā)基金管理有限公司基金認購專戶。網下股票認購結束，登記結
算機構應根據(jù)基金管理人提供的資料對募集的股票進行凍結。該賬戶由基金管理人開立并管
理?；鹉技跐M，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金
法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所
進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會
計師簽字有效。驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管
人為基金開立的資產托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款、股票解凍事宜。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機構開設資產托管專戶，保管基金的銀行存款。
該賬戶的開設和管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人
的資產托管專戶進行。
資產托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾?
人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基
金業(yè)務以外的活動。
資產托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《人
民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其
他規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限公司上海分公司
/深圳分公司開設證券賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分
公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行
本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)
拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記
結算有限責任公司開設銀行間債券市場債券托管自營賬戶，并由基金托管人負責基金的債券
的后臺匹配及資金的清算。
2、基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市場債券回購主
協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）其他賬戶的開設和管理
在托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的其
他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協(xié)助托管人根據(jù)
有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
（七）基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實物證券
也可存入中央國債登記結算有限責任公司或中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深
圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理
人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、
滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔。基金托管人對基金托管人以外機構實際有效控
制或保管的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金
管理人保管。除托管協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時
應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原
件送達基金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年以
上。
五、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算
1、基金資產凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計算日基金資產
凈值除以該計算日基金份額總份額后的數(shù)值?；鸱蓊~凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，小
數(shù)點后第5位四舍五入，由此產生的誤差計入基金財產。
基金管理人應每工作日對基金資產估值。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金
會計核算辦法》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈
值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算當
日的基金資產凈值及基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?
值計算結果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算基金資產凈值，基金托管人復核、審查基金管理人計算
的基金資產凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關的會計問題，
如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資
產凈值的計算結果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新
增事項，按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產估值方法
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券、權證、衍生工具和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資
產及負債。
2、估值方法
本基金的估值方法為：
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
①交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的
市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的
現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；
②交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近交
易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)
生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確
定公允價格；
③交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收
利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，
按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最
近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調整最近交易市價，確定公允價格；
④交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易所上市的
資產支持證券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，
按成本估值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估
值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
②首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價值，在估值技術
難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
③首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一
股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確
定公允價值。
（3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種，采用估值技術確
定公允價值。
（4）因持有股票而享有的配股權，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計
量公允價值的情況下，按成本估值。
（5）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
（6）股票指數(shù)期貨合約一般以估值當日結算價格進行估值，估值當日無結算價的，且最
近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
（7）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（8）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
（三）估值差錯處理
因基金估值錯誤給投資者造成損失的應先由基金管理人承擔，基金管理人對不應由其承
擔的責任，有權向過錯人追償。
當基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告的，
由此造成的投資者或基金的損失，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實
際向投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費率和托管費率的
比例各自承擔相應的責任。
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)
該錯誤，進而導致基金資產凈值、基金份額凈值計算錯誤造成投資者或基金的損失，以及由
此造成以后交易日基金資產凈值、基金份額凈值計算順延錯誤而引起的投資者或基金的損失，
由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
由于證券交易所及其登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管
理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，
由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人
和基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
當基金管理人計算的基金資產凈值與基金托管人的計算結果不一致時，相關各方應本著
勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應以基金管理人的計算結果為準
對外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金資產凈值計算順延錯誤而引起的損失由基金
管理人承擔賠償責任，基金托管人不負賠償責任。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的同一記賬方法
和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊
定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以
基金管理人的處理方法為準。
經對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并
糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（五）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每
月終了后5個工作日內完成。
《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個
工作日內，更新基金招募說明書，并登載在指定網站上；發(fā)生其他變更的，基金管理人至少
每年更新一次基金招募說明書。
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，并將年度報告正
文登載于指定網站上，將年度報告提示性公告摘要登載在指定報刊媒介上?；鹉甓葓蟾娴?
財務會計報告應當經過具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計?；鸸芾砣藨?
在上半年結束之日起二個月內，編制完成基金中期報告，并將中期報告正文登載在指定網站
上，將中期報告提示性公告摘要登載在指定媒介報刊上?；鸸芾砣藨斣诿總€季度結束之
日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，將季度報告登載在指定網站上，并將季度報告
提示性公告登載在指定報刊上并將季度報告登載在指定媒介上?！痘鸷贤飞Р蛔?個月
的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在5個工作日內完成月度報告，在月度報告完成當日，對報告加蓋公章后，
以傳真方式將有關報告提供基金托管人復核；基金托管人在3個工作日內進行復核，并將復
核結果及時書面通知基金管理人。基金管理人在7個工作日內完成季度報告，在季度報告完
成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內進行復核，并
將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?0日內完成中期報告，在中期報告完成當日，
將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內進行復核，并將復核結果書面
通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?5日內完成年度報告，在年度報告完成當日，將有關報告提
供基金托管人復核，基金托管人在收到后45日內復核，并將復核結果書面通知基金管理人。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人
應共同查明原因，進行調整，調整以相關各方認可的賬務處理方式為準。核對無誤后，基金
托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見
書，相關各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就
相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相
關情況報證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務會計報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確認或出具相
應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生效
日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日的基
金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基
金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基
金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采
用電子或文檔的形式。保管期限為20年。
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、每年12月31
日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持
有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交；
《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊
應于發(fā)生日后十個工作日內提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期
限為20年?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用
途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關
法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
七、爭議解決方式
相關各方當事人同意，因托管協(xié)議而產生的或與托管協(xié)議有關的一切爭議，除經友好協(xié)
商可以解決的，應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會根據(jù)該會當時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，
仲裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，相關各方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
托管協(xié)議受中國法律管轄。
八、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
托管協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其
內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備案后生效。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基金資產；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小
組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》
和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產安全的職責。
3、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從
事證券相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產清算小
組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止后，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
（6）將清算報告報告中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金財產進行分配。
6、清算費用
清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基
金清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。
7、基金財產按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經會計師事務所審計并由律
師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報
告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告。
（四）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。
第二十三部分對基金份額持有人的服務
對本基金份額持有人的服務主要由基金管理人、發(fā)售代理機構、申購贖回代理券商提供。
基金管理人根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權增加或變更服務項目?；?
管理人提供的主要服務內容如下：
一、持有人交易記錄查詢服務
投資人可通過辦理基金交易業(yè)務的會員單位或通過其提供的自助、電話、網上服務手段
查詢交易記錄。
二、投訴受理
基金份額持有人可以通過基金管理人提供的網站在線客服、呼叫中心人工坐席、書信、
電子郵件、傳真等渠道對基金管理人和銷售機構所提供的服務進行投訴?；鸱蓊~持有人還
可以通過銷售機構的服務電話進行投訴。
三、服務聯(lián)系方式
1、客戶服務中心
電話呼叫中心（Call Center）：95105828或020-83936999，該電話可轉人工服務。
傳真：020-34281105
2、互聯(lián)網網站
公司網址：www.gffunds.com.cn
電子信箱：services@gffunds.com.cn
第二十四部分招募說明書存放及查閱方式
招募說明書公布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于
公司住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。
第二十五部分其他應披露事項
公告事項 披露日期
關于增加長城證券為廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金一級交易商的公告 2025-05-29
關于增加瑞銀證券為旗下部分ETF一級交易商的公告 2025-05-13
關于增加華西證券為旗下部分ETF一級交易商的公告 2025-05-09
關于增加甬興證券為旗下部分ETF一級交易商的公告 2025-04-22
關于增加湘財證券為旗下部分ETF一級交易商的公告 2025-04-22
廣發(fā)基金管理有限公司關于旗下基金2025年第1季度報告提示性公告 2025-04-21
廣發(fā)基金管理有限公司關于旗下基金2024年年度報告提示性公告 2025-03-29
關于廣發(fā)基金管理有限公司旗下部分指數(shù)基金指數(shù)使用費調整為基金管理人承擔并修訂基金合同的公告 2025-03-19
廣發(fā)基金管理有限公司關于旗下基金2024年第4季度報告提示性公告 2025-01-21
關于增加萬和證券為旗下部分ETF一級交易商的公告 2024-12-04
廣發(fā)基金管理有限公司關于旗下基金2024年第3季度報告提示性公告 2024-10-25
關于增加大同證券為旗下部分ETF一級交易商的公告 2024-09-13
廣發(fā)基金管理有限公司關于旗下基金2024年中期報告提示性公告 2024-08-30
關于增加華鑫證券為旗下部分ETF一級交易商的公告 2024-08-14
廣發(fā)基金管理有限公司關于旗下基金2024年第2季度報告提示性公告 2024-07-18
關于增加愛建證券為旗下部分ETF一級交易商的公告 2024-07-11
第二十六部分備查文件
1.中國證監(jiān)會批準廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金募集的文件
2.《廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》
3.《廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》
4.法律意見書
廣發(fā)滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金更新的招募說明書.pdf